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八尾市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、八尾市でも面倒な手続きと知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産についての相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税負担を軽減できます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用して、争いを事前に防止しておくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能になります。

八尾市でも遺産相続による相続税の申告は大半の人にとって慣れない手続きであり、税理士などにまかせる人が多いです。



八尾市での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税の申告等のような多数の手続きを行っていきます。

よくある流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった段階で始まります。

八尾市でも第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる時は、全員にて相談して遺産分割をします。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産の対象を精査して、一覧化します。

預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券、保険金と借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に関係するので抜けもれのないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その意向によって遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるため紛失や偽造などというような心配がないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続に同意する単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に多くの借金が残されている時は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して遺産分割方法を決めます。

話し合いの内容を遺産分割協議書に記して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の八尾市での相続のポイント

家や土地などの不動産は、八尾市でもとくに扱いづらい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する時には次のポイントに気をつけましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額には八尾市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等の複数の目安が存在します。

相続税の算出は、通常は路線価を用います。

不動産の評価額が高くなってくる時、相続税負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を減らしていく事が大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を取得したときは法務局にて名義変更の手続きをします。

提出書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが困難になる以外にも、問題が起こるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売る際、八尾市でもネットの一括査定のサービスを使うとかんたんです。

複数の不動産会社から見積りがもらえるため高額で売れます。

売った時の税金や諸経費についてもさきにチェックしておくことが大切になります。



八尾市の相続の遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳格に残すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。

遺言書は、自筆で書き残すといったことも可能ですが、形式の不具合や偽造の恐れもあるため、遺言公正証書は信頼性の点で勝っています。

遺産分割の方法が法定相続分とは違う分け方を考えているときには遺言公正証書にしておくことでアクシデントを先に防止することが可能です。



八尾市の相続の家族信託とは

家族信託とは、八尾市でも近ごろ注目を浴びている財産管理です。

家族信託は信任し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクのために役立っています。

認知症になると資産凍結などの危険がありますが、前もって信託契約を結べことで避けることができます。



八尾市の相続による遺留分は？

遺留分というのは相続人が最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みです。

遺言によって被相続人が自らの財産を思い通りにすることは許可されますが、遺留分はそれらを一定程度抑えていく目的で設けられています。

法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を持っています。

具体的には全財産についての一定分が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言があったときには、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

遺留分の役割は、被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

それによって、八尾市でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも少なくないです。



相続税の申告における税理士の役割と八尾市での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きはかなり難解です。

不動産評価や非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門の知識が必要になります。

たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いる等、税務の規定に従った正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような節税対策のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士の存在は申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。

八尾市での税理士報酬は、遺産額などによって変わりますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いです。