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文京区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、文京区でも面倒な手続きや知識が要求されます。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を軽くできます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、問題をあらかじめ封じておくと同時に、相続税の負担を少なくすることが可能です。

文京区でも遺産相続での相続税申告というのは大半の方にとって慣れない手続きであるので、税理士などの専門家にまかせる人が大半です。



文京区での遺産相続の流れは？

遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税の申告等の多くの手続きを行っていきます。

おもな手順は下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡したときに開始されます。

文京区でも、第一にやるべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって法定相続人を特定します。

相続人が1人でない場合は全員によって話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

相続対象の財産をもれなく吟味して、リスト可します。

現金と預貯金、家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券、保険金や借入金などが対象となります。

相続税の申告に多大に関わってくるため抜けのないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その内容によって遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管するので、紛失や偽造等のような危険がありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、相続を引き受ける単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている場合には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で協議して、遺産分割のやり方を決定します。

相談の内容について遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要です。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産の文京区での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は文京区でも扱いにくい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合、以下のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には文京区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などといったいくつかの目安があります。

相続税の算出には、通常は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額することがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家や土地などの不動産を得た場合、法務局において名義変更手続きを行います。

要求される書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売るのが難しくなるのみならず、トラブルが出てくる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売るときは文京区でもネットの一括査定のサイトを使うとラクです。

複数ある不動産会社から見積もりを受けられるため高い価格で売却することが可能になります。

売却時の税金や諸経費についても先にチェックすることが重要です。



文京区の相続による遺留分は

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を守るための仕組みになります。

遺言によって故人が自分の財産を思う通りにすることは認められますが、遺留分についてはその自由を制限する目的で設けられました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を持ちます。

遺産相続の財産についての一定程度が遺留分となり、それを受け取れない遺言があるときには、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの目的は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

これによって、文京区でも遺留分に関する遺産相続の対立も発生します。



文京区の相続における遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳重に残すための書面です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、証人2名のもとで成立します。

遺言書というのは、自身で記すということも可能になりますが形式の不備や偽造される心配もあり得るため、遺言公正証書は信用性の点で勝ります。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分配にしたい際には遺言公正証書を作成しておくと揉め事を前もって防止できます。



文京区の相続においての家族信託とは？

家族信託というのは、文京区でもここ数年注目を浴びている財産管理の方法です。

家族信託は信頼し得る家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託は、高齢化社会においての認知症リスクのために使われています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の危険があり得えますが、前もって信託契約を結べことで避けられます。



相続税申告での税理士の必要性と文京区での費用相場とは

相続税の申告は相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きは非常に難解です。

不動産価値の評価、非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が欠かせません。

例として、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務の規定に沿った的確な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税方法の助言についても税理士の役割です。

税理士は、申告のミスや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。

文京区での税理士費用については遺産の金額などで違いますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は良いです。