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大高の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、大高でも多くの手続きや知識が不可欠になります。

家やマンションなどの不動産の相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって、相続税負担を抑えることができます。

家族信託や遺言公正証書を使うことにより、揉め事をあらかじめ防いでおくと同時に、相続人の負担を少なくすることが可能になります。

大高でも、遺産相続と相続税申告というのは、大方の方にとって未知の手続きであるので、税理士などに頼む人が大半になります。



大高での遺産相続の手順は

遺産相続については遺産分割と名義の変更、相続税申告等という多くの手続きを行っていきます。

主な流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した時点で開始します。

大高でもまず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない場合は全員で協議して遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続対象の財産の対象を精査し、リスト可します。

この中には現金や預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券と保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税申告に大きく関係してくるため、抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その情報に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるため紛失や偽造等といったリスクがありません。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は相続を承認する単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選択可能です。

被相続人に多額の借金が残されているときには家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金負担を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員により協議を行って、遺産分割方法を決めます。

相談の決定について遺産分割協議書にして、全員が署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産の大高での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、大高でもとくに扱いが難しい財産の一つです。

家やマンションなどの不動産の相続の際には下のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は大高でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などという複数の規準が存在します。

相続税の計算には、通常、路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がる時は相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らすことが大切です。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションや土地などの不動産を受け取った時、法務局にて名義変更の手続きをします。

提出書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなる他にも、トラブルが発生する危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する時、大高でもネットの一括査定サイトを使うとラクです。

複数の不動産業者から見積りしてもらえるため、適正な金額で売却することが期待できます。

売った時の諸経費や税金についても先に確認しておく事が重要です。



大高の相続による家族信託

家族信託というのは、大高でも近ごろ注目を集めている財産管理の方法です。

これは、信用し得る家族に財産の管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託は、高齢化社会においての認知症リスクのために使われています。

認知症を発症すると資産凍結などの危険もありますが、未然に信託契約を結べことで回避可能です。



大高の相続についての遺留分は

遺留分は相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みです。

遺言により故人が自身の財産を思い通りに分け与えることについては許可されますが、遺留分はそれをある程度抑えていくために設定されました。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利を持ちます。

具体的には相続の全財産についての一定割合が遺留分となって、遺留分を侵害する遺言が存在する時には、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この制度の役割は、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

これにより、大高でも遺留分の遺産相続の対立も少なくないです。



大高の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書は被相続人の意志を法的に残す書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書は自身で書くといったこともできますが、形式の欠陥や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれます。

遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分割を求めたい時には、遺言公正証書を作っておくといざこざを前もって防止することが可能です。



相続税申告における税理士の役目と大高での費用相場は？

相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、相続税の手続きというのはとても複雑です。

特に、不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

たとえば、不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務の規定に従った正確な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような節税策の助言についても税理士の役目です。

税理士は、申告漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると言えます。

大高での税理士の費用は遺産の額等により違いますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。