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庄内通の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、庄内通でも難解な手続きや知識が必要です。

家やマンションなどの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税負担を軽減することが可能です。

家族信託や遺言公正証書を活用することで、衝突を事前に防いでおくと同時に、相続人の負担を少なくすることが可能です。

庄内通でも遺産相続と相続税申告というのは、ほとんどの方にとって難解な手続きであり、税理士などの専門家に依頼する人が大部分になります。



庄内通での遺産相続の流れは

遺産相続には、遺産分割、名義変更と相続税申告などの多くの手続きが含まれます。

一般的な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に開始されます。

庄内通でも、第一にやるべき事は役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の際は、全員により話し合って遺産分割をします。

遺産内容の調査

相続の財産をもれなく調査し、一覧にします。

預貯金や現金や家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金と借入金等が対象になります。

相続税申告に多大な関係してくるため、抜けのないように気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その中身をもとに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管するので偽造や紛失などといったリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は遺産相続を承認する単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

被相続人に高額の借金が残っている際は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談を行って遺産の分割方法を決めます。

協議の内容を「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての庄内通での相続のポイントは

家や土地などの不動産は庄内通でも対応が煩雑な財産です。

家や土地などの不動産の相続の場合には下のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には庄内通でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などというような複数の目安が存在します。

相続税の計算においては、一般的に路線価を利用します。

不動産の評価額が上がってくるとき、相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額していくことがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家や土地などの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更手続きを行います。

必要となる書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、トラブルが生じる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する時、庄内通でもネットの一括査定サイトを使えばカンタンです。

複数の不動産屋から見積もりしてもらえるので、適正な金額で売ることが可能になります。

売却した際の税金や諸経費についてもあらかじめ調べる事が大事です。



庄内通の相続による家族信託とは

家族信託は庄内通でもここ数年注目を集めている財産管理の方法になります。

家族信託は信用し得る家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等の恐れもありますが、予め信託契約をしておくことで避けられます。



庄内通の相続における遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を厳正に示していく書類です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立させていきます。

遺言書は自ら記すこともできますが形式欠陥や偽造の危険もあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で選ばれます。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分け方を求めたい場合には遺言公正証書にしておくことでトラブルを先に防げます。



庄内通の相続での遺留分は？

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護する制度になります。

遺言によって被相続人が自分の財産について思う通りに与えることは認められていますが、遺留分はそれを制限する形で設けられています。

法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有しています。

具体的にはすべての財産についての一定程度が遺留分とされていて、それを受けられない遺言が存在する時には、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の狙いは、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分がありません。

これによって、庄内通でも遺留分に関する遺産相続の対立も発生します。



相続税の申告における税理士の必要性と庄内通での費用相場とは

相続税申告は相続の開始より10か月以内にしますが、相続税申告の手続きはかなり複雑になります。

不動産算出や非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。

例として、不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使うなど、税務規定に沿った正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような節税方法についての助言についても税理士の役目になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であるのは明らかと言えます。

庄内通での税理士報酬については、遺産の金額等によって変わりますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。