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金山の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、金山でも難解な手続きや専門知識が必要とされます。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により相続税負担を軽くすることが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、揉め事を未然に防いでおくのみならず、相続人の負担を軽くできます。

金山でも遺産相続での相続税申告は、多くの方には難しい手続きであり、税理士等にまかせる人が多いです。



金山での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については遺産分割と名義変更、相続税申告等というような多くの手続きがあります。

主な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡したときに開始します。

金山でもまずすべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる時は全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

相続の財産をもれなく精査して、一覧化します。

これには預貯金や現金や家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券、保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税申告に関係してくるので抜けもれのないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、情報をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するため、偽造や紛失などのようなリスクがありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、相続を承認する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。

被相続人に少なくない借金が残っている場合には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金負担を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談して、遺産分割の方法を定めます。

相談の結果について遺産分割協議書にして、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む金山での相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は、金山でも特に扱いが難しい財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続する場合は下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額は、金山でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等といったいくつかの規準があります。

相続税の算出では、一般的に路線価を利用します。

不動産の評価額が上がる時、相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていく事がポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションや土地などの不動産を取得したとき、法務局で名義変更の手続きを行います。

要求される書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、トラブルが起こる危険も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る際、金山でもネットでできる一括査定のサイトを利用するとラクです。

複数の不動産業者から査定してもらえるので、高い価格で売れます。

売った時の諸経費や税金についても事前に確認する事が大事です。



金山の相続における遺留分は？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保障する制度です。

遺言によって故人が自分自身の財産を思うように分けることについては許可されますが、遺留分はそれを一定程度抑えていく形で設けられました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を持ちます。

具体的には遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分となって、遺留分を受けられない遺言が存在する場合には、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の目的は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分が認められません。

このため、金山でも遺留分の相続のいざこざもよくあります。



金山の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の望みを厳格に残すための書類です。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立できます。

遺言書は、自身で記述するというようなことも可能になりますが、形式不具合や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で優れています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分割を考えているときには、遺言公正証書を残しておくことで争いを予め防げます。



金山の相続における家族信託とは？

家族信託とは、金山でも近頃注目を集めている財産管理の方法です。

家族信託は信任し得る家族に財産管理を託し、その利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクを避けるために効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険もありますが、前もって信託契約をしておけば回避可能です。



相続税の申告における税理士の必要性と金山での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きというのはとても面倒です。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。

不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務上の規定に沿った正しい評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税施策についての助言も税理士の役割になります。

税理士は、申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると言えるでしょう。

金山での税理士報酬については、遺産の総額等により変わりますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は高いです。