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京都市上京区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、京都市上京区でも多くの手続きや知識が必要になります。

家やマンションなどの不動産の相続においては、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税負担を少なくできます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、アクシデントを予め阻んでおくとともに、相続税の負担を軽減できます。

京都市上京区でも遺産相続と相続税の申告というのは大抵の方には未知の手続きであるため、税理士などの専門家に頼む人が大半です。



京都市上京区での遺産相続の手順とは？

遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税申告などというような多くの手続きがあります。

一般的な流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した段階で始まってきます。

京都市上京区でも最初に行うべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人がひとりでない際は、全員で相談して遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

相続財産をもれなく調査し、リスト可していきます。

これには現金、預貯金や家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象になってきます。

相続税申告に多大に関係してくるため、漏れがないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その中身により遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管するので偽造や紛失などというような恐れがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続を承認する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に多くの借金が残っている際は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員により協議して、遺産分割の方法を決めます。

相談の内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む京都市上京区での相続のポイント

家や土地などの不動産は京都市上京区でもとくに扱いが難しい相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続したとき、次のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には、京都市上京区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などのようないくつかの規準があります。

相続税の算定においては、通常は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高くなる時は相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出する書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが困難になるのみでなく、問題が出てくる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する場合は京都市上京区でもネットでできる一括査定のサイトを使えばカンタンです。

複数の不動産業者から見積もりしてもらえるので適正な金額で売ることができます。

売却時の諸経費や税金についても予めチェックしておくことが大切です。



京都市上京区の相続における家族信託

家族信託とは京都市上京区でも近頃注目を浴びている財産の管理方法になります。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備えるために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの恐れもあり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば避けられます。



京都市上京区の相続での遺留分は？

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守るための制度です。

遺言によって故人が自分自身の財産について思うように与えることについては認められていますが、遺留分についてはそれらを制約していく目的で設定されました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利があります。

具体的には、財産の一定分が遺留分になって、遺留分を受け取ることができない遺言が存在する時には、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの役割は、被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹は遺留分が認められません。

このため、京都市上京区でも遺留分関連の相続のトラブルも珍しくありません。



京都市上京区の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を法的に有効な形で示していく書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。

遺言書というのは、自ら記述するということも認められていますが、形式欠陥や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で優位になります。

特に遺産分割のやり方が法定相続分と違う分け方を考えている際には、遺言公正証書を残しておくと争いを予め防止することが可能になります。



相続税申告での税理士の役目と京都市上京区での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはとても面倒です。

不動産算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。

たとえば、土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務の規定による正確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税対策のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士の存在は申告漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査を避けるために重要であると言えます。

京都市上京区での税理士の報酬については、遺産の総額などで変わってきます、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。