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京都市下京区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、京都市下京区でも煩雑な手続きや知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税の負担を軽くできます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、アクシデントを先に防いでおくとともに、相続税の負担を軽減できます。

京都市下京区でも遺産相続による相続税の申告というのは、大抵の人にとって慣れない手続きであるため、税理士などに依頼する方が大部分です。



京都市下京区での遺産相続の流れとは

遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税の申告などといったたくさんの手続きが含まれます。

おもな流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに始まります。

京都市下京区でも最初にすべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でないときは全員で調整して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産をもれなく調べ上げて、一覧にします。

これには現金と預貯金、家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券や保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税に関わってくるため抜けもれのないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その意向に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、最も安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるので偽造や紛失等といった危険がないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、相続を承認する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択できます。

被相続人に多くの借金がある場合は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金の負担を回避することが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談して遺産の分割方法を決めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産の京都市下京区での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は京都市下京区でもとくに対応が難しい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産の相続のときは下のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は京都市下京区でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの尺度が存在します。

相続税の算定には、通常、路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担が増えるため小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らす事が重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を受け取った時、法務局で名義変更手続きを行います。

必要な書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなるだけでなく、トラブルが生ずる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する場合は京都市下京区でもネットでできる一括査定のサービスを使うと便利です。

複数会社から査定がもらえるので、高額で売ることができます。

売った時の税金や諸経費のことも予め調査しておく事が大事です。



京都市下京区の相続での遺留分は？

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守るための制度です。

遺言で被相続人が自身の財産について自由にすることについては許されますが、遺留分はその自由を制約する目的で設けられています。

法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。

具体的には遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分を受けられない遺言が存在する場合には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の役目は被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

そのため、京都市下京区でも遺留分に関する相続の争いも発生します。



京都市下京区の相続による家族信託とは

家族信託というのは京都市下京区でも近ごろ注目を集めている財産管理の手法です。

これは信頼し得る家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクのために役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配がありますが、未然に信託契約をしておくことで回避可能になります。



京都市下京区の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書は、被相続人の希望を厳正に示す書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立させていきます。

遺言書は自身で記述することもできますが形式不具合や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書は信頼性の面で勝ります。

遺産分割の方法が法定相続分と違った分配を求める時には、遺言公正証書を作っておくことでトラブルを予め防止することができます。



相続税申告においての税理士の役目と京都市下京区での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きは非常に難解になります。

とくに、不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が不可欠になります。

例えば、不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務の規定に従った正確な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の役割です。

税理士は、申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると考えられます。

京都市下京区での税理士の費用は遺産額などによって異なりますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。