相続に強い税理士を探す



上伊那郡辰野町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、上伊那郡辰野町でも難解な手続きや専門知識が欠かせません。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税負担を抑えることが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、トラブルを先に防いでおくとともに、相続税の負担を少なくすることが可能です。

上伊那郡辰野町でも、遺産相続と相続税の申告というのは多くの人にとっては難しい手続きであり、税理士などの専門家に任せる人が多いです。



上伊那郡辰野町での遺産相続の段取りは？

遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税の申告等といった多くの手続きがあります。

一般的な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した時点で開始します。

上伊那郡辰野町でも、まずやるべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べて法定相続人を特定します。

相続人が複数いる時は全員で協議して遺産分割を行います。

遺産の内容の調査

遺産相続対象の財産の対象を集めて、一覧にします。

これには現金、預貯金と家や土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金と借入金等が含まれます。

相続税の申告に多大に関わってくるので抜けもれのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書があるときは、意志を基本に遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるため紛失や偽造等の心配がありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続に同意する単純承認のほかに、限定承認と相続放棄を選択できます。

被相続人に多くの借金があるときには家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人が全員で話し合い、遺産分割のやり方を決めます。

話し合いの決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む上伊那郡辰野町での相続のポイントとは

家や土地などの不動産は上伊那郡辰野町でも特に扱いづらい財産になります。

家や土地などの不動産を相続する際、下のポイントに注意が必要です。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、上伊那郡辰野町でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのようないくつかの目安があります。

相続税の算定では、一般的には路線価を使用します。

不動産の評価額が高いとき、相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくすることが重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションなどの不動産を受領した時は法務局にて名義変更の手続きをします。

提出する書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが難しくなるだけでなく、問題が起こる恐れも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る場合は上伊那郡辰野町でもネットの一括査定サイトを利用すればカンタンです。

複数の業者から見積りを受けられるので、高い金額で売却することが可能です。

売却した時の税金や諸経費についても先に確かめる事がポイントです。



上伊那郡辰野町の相続における遺留分

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を保障する制度です。

遺言で故人が自らの財産を思い通りにすることは認められますが、遺留分についてはその自由を抑える目的で設けられました。

法定相続人の配偶者や子どもなどが権利があります。

遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分になって、遺留分を受け取ることができない遺言が存在したときは、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の狙いは、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これにより、上伊那郡辰野町でも遺留分についての遺産相続のトラブルもよくあります。



上伊那郡辰野町の相続における家族信託とは

家族信託とは、上伊那郡辰野町でも近ごろ関心を持たれている財産管理になります。

これは信任し得る家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症リスクを避けるために活用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などのリスクがあり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避可能になります。



上伊那郡辰野町の相続による遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の考えを法的に有効な形で示すための書面です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書は、自分で執筆するということも認められていますが、形式の不備や偽造のリスクもあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝っています。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違った分け方を求めるときには遺言公正証書を作成しておくことで争いを未然に防ぐことが可能になります。



相続税の申告においての税理士の役目と上伊那郡辰野町での費用相場とは？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きはとても難解です。

特に、不動産評価、非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。

たとえば、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務の規定に沿った正確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税対策のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であるのは明らかと言えます。

上伊那郡辰野町での税理士費用は遺産額などによって異なりますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は良いといえます。