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京都市南区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、京都市南区でも多くの手続きと知識が求められます。

家や土地などの不動産の相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税の負担を軽減することが可能になります。

遺言公正証書や家族信託を活用することで、対立を先に阻んでおくのみならず、相続税の負担を抑えることが可能になります。

京都市南区でも遺産相続での相続税の申告は大方の人にとって縁のなかった手続きであるため、税理士などの専門家にまかせる人が多いです。



京都市南区での遺産相続の段取りとは

遺産相続については遺産分割、名義変更、相続税申告などのような多くの手続きをしていきます。

よくある流れは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点でスタートします。

京都市南区でも、まず第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて法定相続人を特定していきます。

相続人が複数の場合は全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

相続対象の財産がどのようなものかを調査して、一覧にします。

これには現金、預貯金、家やマンションなどの不動産や株等の有価証券や保険金や借入金等が含まれます。

相続税に多大に関わるため抜け落ちのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その内容を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるので、紛失や偽造などといった危険がないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は相続を受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されている場合は、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議して、遺産分割方法を決定します。

協議の結果を遺産分割協議書に記して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産を含む京都市南区での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、京都市南区でも特に扱いが難しい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する場合は次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、京都市南区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などというようないくつかの目安があります。

相続税の計算には、一般的には路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がる場合は相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくする事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取ったときは法務局で名義変更の手続きをします。

必要な書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなるのみならず、問題が起こるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る時、京都市南区でもネットでできる一括査定サービスを使うと便利です。

複数不動産会社から見積りしてもらえるので適正な価格で売却可能になります。

売った時の諸経費や税金のことも予め確かめる事が重要です。



京都市南区の相続の遺留分とは？

遺留分というのは相続人が最低限の財産を受け取れる権利を守るための制度です。

遺言によって故人が自分の財産について思い通りに相続させることについては許可されていますが、遺留分はその自由を一定程度制約する形で設定されています。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利があります。

具体的には、財産の一定程度が遺留分とされて、それを受けられない遺言があった時には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この制度の狙いは被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

これにより、京都市南区でも遺留分をめぐる相続の対立も少なくありません。



京都市南区の相続による家族信託とは？

家族信託とは京都市南区でも最近関心を持たれている財産の管理方法です。

家族信託は信頼し得る家族に財産管理を任せて、その利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクを避けるために活用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険がありますが、前もって信託契約を結んでおけば避けられます。



京都市南区の相続における遺言公正証書

遺言公正証書は被相続人の希望を法的に残すための書面です。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書は、自分自身で書き残すといったこともできますが、形式の不備や偽造される危険があるので、遺言公正証書はその信頼性の面で勝ります。

特に遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分割にしたい時には、遺言公正証書を残しておくことでいざこざを事前に防止することが可能になります。



相続税の申告においての税理士の役割と京都市南区での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはとても複雑です。

不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が求められます。

土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務の規定によった正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税策の助言も税理士の仕事になります。

税理士は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると思われます。

京都市南区での税理士の費用は遺産の額などによって変わってきます、下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。