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小諸市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、小諸市でも多くの手続きや専門知識が不可欠です。

家や土地などの不動産の相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税負担を軽減することが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことで、いざこざをあらかじめ押さえておくと同時に、相続人の負担を減らせます。

小諸市でも遺産相続と相続税の申告は、大半の方には未知の手続きであり、税理士等の専門家にまかせる方が大半です。



小諸市での遺産相続の流れとは？

遺産相続については、遺産分割や名義の変更と相続税申告などの多数の手続きを行っていきます。

おもな手順は以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡したときに始まってきます。

小諸市でもまず第一にやるべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数人の場合は、全員により意見調整を行って遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産を洗い出して探して、一覧化します。

これには預貯金、現金、家や土地などの不動産と株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象になります。

相続税申告に関わるため漏れがないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書がある際は、意向を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるため、偽造や紛失等のリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選べます。

特に、被相続人に少なくない借金が残っている時は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員により協議を行って、遺産の分割方法を定めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む小諸市での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は小諸市でも特に扱いづらい相続財産の一つです。

家や土地などの不動産を相続するときは次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は小諸市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等の複数の規準が存在します。

相続税の算定には、普通は路線価を使います。

不動産の評価額が高いとき、相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例にて評価額について少なくすることが大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家や土地などの不動産をもらった場合、法務局において名義変更手続きをします。

提出書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが困難になる以外にも、トラブルが出てくる危険もあります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る時、小諸市でもネットでできる一括査定サービスならばラクです。

複数会社から査定を受けられるので、適正な金額で売ることが可能になります。

売った際の税金や諸経費のこともさきに調べておくことが重要になります。



小諸市の相続による家族信託とは

家族信託とは小諸市でも近年関心を集めている財産管理の手法になります。

これは、信任し得る家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症のリスクのために利用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などの心配がありますが、事前に信託契約をしておくことで避けることができます。



小諸市の相続における遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守るための仕組みです。

遺言で被相続人が自身の財産を思う通りに分配することについては許されていますが、遺留分についてはその自由をある程度制約する形で設定されました。

法定相続人の配偶者や子ども等が権利があります。

相続の全財産についての一定程度が遺留分として確保され、遺留分をもらうことができない遺言がある場合には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

遺留分の狙いは、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外もあり、兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

これにより、小諸市でも遺留分に関する相続の対立も少なくないです。



小諸市の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の望みを法的に残していく書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立させることができます。

遺言書は自ら書くというようなこともできますが、形式不具合や偽造の危険があるので、遺言公正証書はその信用性の点で優位になります。

特に遺産分割の中身が法定相続分と異なる分割にしたい場合には、遺言公正証書にしておくと衝突を前もって防ぐことが可能です。



相続税の申告での税理士の役割と小諸市での費用相場は？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのはかなり難解です。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められます。

たとえば、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定に従った正しい評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税策についての助言も税理士の役目です。

税理士は、申告漏れや誤りを回避して、税務署からの指摘や税務調査を避けるために欠かせないと言えます。

小諸市での税理士の費用については、遺産総額等で違ってきますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。