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品川区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、品川区でも複雑な手続きと専門知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を軽くすることが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、いざこざを未然に押さえておくのみならず、相続人の負担を少なくすることが可能です。

品川区でも遺産相続と相続税申告は多くの方にとっては縁のなかった手続きなので、税理士などの専門家に依頼する方がほとんどの



品川区での遺産相続の手順とは？

遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税申告などといった多数の手続きを行っていきます。

よくある段取りは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始されます。

品川区でも、最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でないときは全員により調整して遺産分割を行います。

遺産の内容の把握

相続対象の財産をすべて調査し、リスト可します。

これらには現金と預貯金と家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象となります。

相続税に多大に影響があるため漏れがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、内容に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保存されるので、偽造や紛失等の危険がありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に多くの借金が残っている時は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員によって協議して遺産分割の方法を決めます。

協議の内容を「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む品川区での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は品川区でも扱いづらい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の場合、下の点に注意が必要になります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は、品川区でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などのいくつかの尺度があります。

相続税の算定には、通常は路線価を使います。

不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額することがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局において名義変更の手続きを行います。

必要書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、問題が起きる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時は品川区でもネットでできる一括査定のサイトを使えば手間がかかりません。

複数ある会社から見積もりがもらえるので、高い金額で売ることができます。

売った際の諸経費や税金のこともあらかじめ確かめておくことがポイントになります。



品川区の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の望みを厳正に示していく書類です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書というのは、自ら書くということも可能になりますが、形式の欠陥や偽造される心配もあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で優れています。

遺産分割のやり方が法定相続分と違った分配をしたい場合には遺言公正証書を残しておくことで対立をあらかじめ防止することが可能です。



品川区の相続の家族信託は

家族信託というのは品川区でも近ごろ話題になっている財産管理の方法になります。

これは、信頼できる家族に財産の管理委託して、その利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で役立っています。

認知症になると資産凍結等の危険がありますが、事前に信託契約を結んでおけば回避可能です。



品川区の相続の遺留分は？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守るための仕組みになります。

遺言によって被相続人が自分自身の財産を思うように分け与えることについては認められていますが、遺留分はそれらをある程度抑えていく形で設けられました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を持っています。

具体的には相続のすべての財産についての一定分が遺留分になり、それを受けられない遺言があるときは、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。

遺留分の役割は被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

それによって、品川区でも遺留分の遺産相続の衝突もよくあります。



相続税の申告での税理士の役目と品川区での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きというのはものすごく難解になります。

特に、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が要求されます。

例として、土地の評価においては路線価方式や倍率方式を使うなど、税務上の規定に沿った的確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税対策の助言についても税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると言えるでしょう。

品川区での税理士の費用は、遺産の総額などにより違いますが、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は良いです。