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大田原市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、大田原市でも複雑な手続きや専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用によって相続税の負担を抑えることが可能です。

遺言公正証書や家族信託を利用することにより、対立を事前に押さえておくと同時に、相続税の負担を抑えることが可能になります。

大田原市でも遺産相続と相続税の申告は、大方の人にとって縁のなかった手続きなので、税理士などの専門家にまかせる方が多いです。



大田原市での遺産相続の流れ

遺産相続には、遺産分割と名義変更と相続税の申告などのようなたくさんの手続きをしていきます。

一般的な流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡したときに始まります。

大田原市でもまず第一に行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が複数の際は全員にて話し合って遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

遺産相続対象の財産がどのようなものかを精査し、リスト可します。

これには現金や預貯金と家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券、保険金や借入金等が含まれます。

相続税申告に大きく関わるので、抜けのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、意志により遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるため紛失や偽造等のリスクがありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能です。

被相続人に高額の借金が残っている時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって話し合って、遺産分割の方法を決めます。

話し合いの結果について「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産の大田原市での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は、大田原市でも扱いにくい財産になります。

家や土地などの不動産を相続する場合には下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、大田原市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などのような複数の目安が存在します。

相続税の計算には、普通は路線価を利用します。

不動産の評価額が高額である時、相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らすことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受領した場合、法務局にて名義変更の手続きをします。

提出する書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却することが難しくなるのみならず、トラブルが出てくるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却するときは大田原市でもネットの一括査定のサービスを利用すればかんたんです。

複数不動産屋から見積りしてもらえるため、高い価格で売れます。

売却した時の諸経費や税金についても事前に調べておくことがポイントになります。



大田原市の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳重に表すための書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書は、自ら記述するということも認められていますが形式の欠陥や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で選ばれます。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分割をしたいときには遺言公正証書を作成しておくことで問題を前もって防げます。



大田原市の相続における遺留分

遺留分は相続人が最低限の財産を受け取る権利を保障するための仕組みです。

遺言により故人が自らの財産を思うように分配することは許可されていますが、遺留分はそれをある程度制限するために作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を所有しています。

具体的には、遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分となり、遺留分がもらえない遺言がある場合は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

遺留分の役割は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これにより、大田原市でも遺留分についての遺産相続のいざこざも少なくありません。



大田原市の相続による家族信託は？

家族信託というのは、大田原市でも近ごろ関心を持たれている財産管理です。

これは、信任し得る家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクに備えるために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等の危険もありますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避可能です。



相続税申告においての税理士の役目と大田原市での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、その手続きはものすごく煩雑になります。

特に、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が求められる場面が多々あります。

土地評価では倍率方式や路線価方式を使う等、税務規定に則った精密な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税策の助言も税理士の役目になります。

税理士は、申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。

大田原市での税理士の費用は、遺産総額等で違いますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いです。