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多摩市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、多摩市でも複雑な手続きや知識が必須です。

家やマンションなどの不動産についての相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を軽くできます。

遺言公正証書や家族信託を使うことで、問題を予め防止しておくと同時に、相続人の負担を少なくできます。

多摩市でも遺産相続での相続税申告は、大方の人にとっては難しい手続きが必要であり、税理士などの専門家に任せる人が大部分になります。



多摩市での遺産相続の手順とは？

遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税の申告等のような多くの手続きが含まれます。

主な流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに開始されます。

多摩市でも、まず第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない場合は、全員で意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産内容の一覧化

相続の財産がどのようなものかを調べ上げて、一覧化していきます。

預貯金、現金と家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券と保険金や借入金等が対象になります。

相続税の申告に大きな関わってくるため、抜けもれのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その意向によって遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので、紛失や偽造などといった危険がありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選べます。

特に、被相続人に高額の借金がある時は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員により話し合って遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の結果を遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産の多摩市での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は多摩市でも特に対応が難しい財産になります。

家や土地などの不動産の相続の場合には以下のポイントに気をつける必要があります。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、多摩市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などというようないくつかの尺度があります。

相続税の算定では、普通は路線価が使われます。

不動産の評価額が上がってくる時は相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を使って評価額を減らしていく事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションなどの不動産を取得したとき、法務局で名義変更手続きを行います。

必要書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが厳しくなるだけでなく、トラブルが起こる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売る時は多摩市でもネットでできる一括査定サービスを使うと便利です。

複数ある不動産屋から見積りしてもらえるので高い価格で売れます。

売却した際の税金や諸経費のことも事前に調べておくことが大切になります。



多摩市の相続での遺留分とは？

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護するための制度です。

遺言で被相続人が自らの財産を思い通りに分け与えることについては許可されていますが、遺留分についてはそれを制約する目的で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有します。

具体的には全財産の一定程度が遺留分になり、遺留分を受け取れない遺言が存在するときには、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの役割は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これにより、多摩市でも遺留分の相続の衝突も発生しています。



多摩市の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に残していく書類になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立になります。

遺言書は自分自身で記すこともできますが形式不備や偽造される心配があり得るので、遺言公正証書は信頼性の面で優れています。

特に遺産分割のやり方が法定相続分と違った分配を求めるときには、遺言公正証書を残しておくことで衝突をあらかじめ防止することが可能です。



多摩市の相続における家族信託は？

家族信託は多摩市でも近ごろ話題になっている財産管理の方法になります。

家族信託は信任できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症リスクを回避するために利用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの恐れもありますが、前もって信託契約をしておけば回避可能です。



相続税申告における税理士の役割と多摩市での費用相場とは？

相続税の申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはとても複雑です。

不動産評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門知識が欠かせません。

土地評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務上の規定による正確な評価をします。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税方法についての助言も税理士の仕事です。

税理士の存在は申告漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると思われます。

多摩市での税理士の費用については遺産の額などにより違ってきますが、次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。