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京都市東山区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、京都市東山区でも複雑な手続きや知識が必要になります。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税の負担を抑えることが可能になります。

加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することで、いざこざを前もって防いでおくのみならず、相続人の負担を軽減することが可能です。

京都市東山区でも、遺産相続と相続税の申告というのは、ほとんどの方には難解な手続きであり、税理士などにまかせる方が大部分になります。



京都市東山区での遺産相続の段取り

遺産相続には、遺産分割、名義の変更や相続税の申告等といったたくさんの手続きをしていきます。

おもな手順は下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した時に開始します。

京都市東山区でも第一にすべき事は役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いるときは、全員により協議して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の調査

相続の財産の対象となるものを調べて、一覧化します。

現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券や保険金、借入金等が含まれます。

相続税の申告に多大な関係してくるため抜けのないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、意志を基本に遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保護されるため紛失や偽造などというような危険がないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。

被相続人に高額の借金が残っている際は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金を回避可能です。

遺産分割協議をする

相続人が全員で協議して遺産分割の方法を決定します。

協議の内容について遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産を含む京都市東山区での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、京都市東山区でも扱いにくい財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続した際、下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、京都市東山区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの基準が存在します。

相続税の割り出しでは、普通は路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がる時、相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額する事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産をもらった場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出するための書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが厳しくなる他にも、問題が生じる危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、京都市東山区でもネットの一括査定のサイトを使うとラクです。

複数ある不動産業者から見積りがもらえるので適正な金額で売ることが可能です。

売った時の税金や諸経費についても前もって調査しておく事が大切になります。



京都市東山区の相続による家族信託は

家族信託は、京都市東山区でも近頃注目されている財産管理の手法になります。

これは、信頼できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、高齢化社会での認知症のリスクに備えるために効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険がありますが、予め信託契約をしておくことで回避できます。



京都市東山区の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に表すための書類になります。

これは公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いを行って成立となります。

遺言書というのは、自分自身で書くということも可能になりますが、形式不具合や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はその信用性の点で勝っています。

とくに遺産分割が法定相続分とは違う分配にしたい時には、遺言公正証書にしておくと争いを前もって防ぐことが可能になります。



京都市東山区の相続の遺留分は

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保障する仕組みになります。

遺言で故人が自分自身の財産について思うようにしていくことについては認められていますが、遺留分はその自由を抑える目的で設けられています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を所有します。

遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分がもらえない遺言があった時には、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この制度の目的は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。

これによって、京都市東山区でも遺留分の遺産相続の争いも珍しくないです。



相続税の申告における税理士の必要性と京都市東山区での費用相場は？

相続税申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはとても複雑になります。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が必要です。

たとえば、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を使用する等、税務の規定に沿った正しい評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると言えるでしょう。

京都市東山区での税理士の報酬は遺産額などで違いますが、次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は高いです。