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代々木の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、代々木でも難解な手続きと知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税負担を減らすことが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、いざこざを事前に封じておくと同時に、相続税の負担を少なくすることが可能です。

代々木でも遺産相続と相続税の申告は大部分の人には慣れない手続きであるので、税理士などに任せる方が大部分になります。



代々木での遺産相続の流れは

遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税申告などのような多数の手続きがあります。

よくある段取りは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった段階で開始します。

代々木でも、第一に行うべき事は役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない際は全員で話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

相続財産をすべて集めて、一覧化します。

この中には現金と預貯金、家や土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金や借入金等が含まれます。

相続税に多大な影響するため、抜け落ちのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その中身をもとに遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるため、紛失や偽造などというようなリスクがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、遺産相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に高額の借金が残っている際は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談して遺産分割のやり方を取り決めます。

話し合いの結果について「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む代々木での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は、代々木でも対応が難しい財産の一つです。

家や土地などの不動産の相続の時、次のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額は、代々木でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのようないくつかの規準が存在します。

相続税の計算は、一般的に路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がる場合、相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくしていくことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションなどの不動産をもらったときは法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出する書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみならず、問題が発生する心配もあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却するとき、代々木でもネットの一括査定サイトを利用すると手間がかかりません。

複数の不動産屋から見積りしてもらえるので、高い金額で売却することが期待できます。

売った際の税金や諸経費についても前もって確認する事が重要になります。



代々木の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の意志を厳格に表す書面です。

これは、公証役場で公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書というのは、自分で書き残すというようなことも可能ですが、形式不具合や偽造のリスクもあるため、遺言公正証書はそうした信用性の面で優れています。

遺産分割の内容が法定相続分とは違った分配にしたいときには遺言公正証書にしておくと争いを前もって防止することが可能になります。



代々木の相続の遺留分とは？

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守る制度です。

遺言によって故人が自分自身の財産を思い通りにすることについては許可されますが、遺留分についてはそれらを制約していくために作られています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利があります。

具体的には、相続のすべての財産の一定分が遺留分とされていて、遺留分をもらうことができない遺言がある時には、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この制度の役割は、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

このため、代々木でも遺留分についての相続のいざこざも珍しくないです。



代々木の相続においての家族信託とは？

家族信託というのは代々木でもここ数年関心を持たれている財産管理になります。

これは、信任し得る家族に財産の管理を託し、その利益を受益者に分配する制度です。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症のリスクを避けるために使われています。

認知症になると資産凍結等の恐れがあり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば回避できます。



相続税の申告での税理士の役目と代々木での費用相場とは？

相続税申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのはものすごく難解です。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。

例えば、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使用する等、税務の規定に沿った正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例というような相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えるでしょう。

代々木での税理士の料金については、遺産額などによって異なってきますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。