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虎ノ門の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、虎ノ門でも複雑な手続きや知識が必要になります。

家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して、相続税負担を軽減することが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使って、衝突を先に防いでおくだけでなく、相続税の負担を減らすことが可能になります。

虎ノ門でも、遺産相続と相続税の申告というのはたいていの方にとって難しい手続きであるので、税理士等にまかせる方が大半です。



虎ノ門での遺産相続の段取りは？

遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税申告などという多くの手続きを行います。

一般的な流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始します。

虎ノ門でも、まず第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集して、法定相続人を特定します。

相続人が複数いるときは全員により相談して遺産分割を行います。

遺産内容の調査

相続対象の財産を洗い出して調査して、一覧化していきます。

預貯金、現金や家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金、借入金などが対象となります。

相続税に大きな影響してくるので、漏れがないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されているときは、文章をベースに遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるため紛失や偽造などの恐れがありません。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されている時は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談を行って遺産の分割方法を取り決めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産の虎ノ門での相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、虎ノ門でも特に扱いが難しい財産です。

家や土地などの不動産の相続のときは次のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額は、虎ノ門でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの尺度があります。

相続税の計算には、普通は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になる時は相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額を減らす事が大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションなどの不動産を取得した場合は法務局にて名義変更手続きをします。

要求される書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売るのが困難になるだけでなく、問題が起きる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売るとき、虎ノ門でもネットでできる一括査定サービスならばカンタンです。

複数ある不動産業者から査定してもらえるため適正な価格で売却することが可能です。

売った時の税金や諸経費のことも先に確かめる事が重要になります。



虎ノ門の相続による遺留分

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みになります。

遺言によって被相続人が自分の財産について好きなように分配することについては許されていますが、遺留分はそれを一定程度制限するために設定されました。

法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を所有します。

具体的には、全財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取ることができない遺言が存在した場合には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この制度の目的は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分が認められません。

それによって、虎ノ門でも遺留分をめぐる相続の衝突も発生しています。



虎ノ門の相続での家族信託は

家族信託というのは、虎ノ門でも近ごろ話題になっている財産管理の手法です。

これは信用し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分配する制度です。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクに備えるために役立っています。

認知症になると銀行口座の凍結等の危険がありますが、予め信託契約をしておくことで避けられます。



虎ノ門の相続での遺言公正証書

遺言公正証書は被相続人の望みを法的に表す書面になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。

遺言書というのは、自身で記すといったことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造の危険もあるので、遺言公正証書は信頼性の面で勝ります。

特に遺産分割が法定相続分とは異なる分配をしたい際には遺言公正証書にしておくと問題を前もって防げます。



相続税申告での税理士の役割と虎ノ門での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、その手続きはものすごく難解になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が不可欠になります。

例として、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を適用する等、税務規定による正しい評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税策についてのアドバイスについても税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えます。

虎ノ門での税理士の料金については、遺産の総額等により異なりますが、以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は良いといえます。