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代官山の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、代官山でも複雑な手続きと専門知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税の負担を軽くすることが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、トラブルを事前に押さえておくだけでなく、相続人の負担を抑えることができます。

代官山でも、遺産相続と相続税の申告は、大部分の方にとって未知の手続きが必要であり、税理士等に任せる人が大半になります。



代官山での遺産相続の手順は？

遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税申告などという多数の手続きを行います。

一般的な段取りは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した時に開始します。

代官山でもまずやるべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる場合は、全員で協議して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続の財産の対象を調べ上げて、リスト可していきます。

預貯金、現金や家やマンションなどの不動産、株等の有価証券、保険金、借入金などが含まれます。

相続税申告に大きな影響してくるため抜けもれのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、その文章をもとに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるため、紛失や偽造等のリスクがないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金が残っている際には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で相談を行って遺産分割の方法を取り決めます。

相談の内容について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産の代官山での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は代官山でも特に扱いが複雑な財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続の際、以下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には代官山でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等という複数の尺度があります。

相続税の算出は、通常は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になってくる場合は相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例にて評価額について減額していく事が重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更手続きをします。

提出するための書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、問題が出てくる心配もあります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売却する時は代官山でもネットでできる一括査定サービスを使えばかんたんです。

複数不動産会社から査定してもらえるため、高い金額で売却できます。

売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ確認しておくことがポイントです。



代官山の相続の遺留分とは

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みになります。

遺言により故人が自分自身の財産を思うように分けることについては許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限を与えるために設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利を持ちます。

具体的には相続の財産についての一定程度が遺留分とされていて、遺留分をもらうことができない遺言がある場合は、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行えます。

この制度の目的は被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分がありません。

そのため、代官山でも遺留分の遺産相続の争いも少なくないです。



代官山の相続においての家族信託とは？

家族信託は代官山でも近年関心を持たれている財産管理です。

家族信託は信用し得る家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために役に立てられています。

認知症になってしまうと資産凍結などの恐れもありますが、未然に信託契約をしておくことで回避可能になります。



代官山の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを厳重に示すための書類です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書というのは、自分で書き残すといったことも可能ですが、形式欠陥や偽造される心配があるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。

特に遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分割を考えているときには遺言公正証書を作っておくといざこざを予め防止することができます。



相続税申告での税理士の役割と代官山での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはものすごく面倒です。

不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が要求されます。

たとえば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を用いる等、税務規定に従った精密な評価をします。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった節税策のアドバイスについても税理士の仕事になります。

税理士は申告の漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えます。

代官山での税理士料金は遺産の総額などにより異なってきますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。