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内原の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、内原でも難解な手続きや知識が不可欠です。

家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用により、相続税負担を軽くできます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、衝突を先に防いでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能です。

内原でも遺産相続での相続税申告はたいていの人にとって難しい手続きが必要であり、税理士などに任せる方が大部分になります。



内原での遺産相続の手順

遺産相続については、遺産分割や名義の変更、相続税申告などというような多くの手続きを行っていきます。

一般的な段取りは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した時点で始まってきます。

内原でも第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数人の際は全員で話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続対象の財産を洗い出して精査して、リスト可していきます。

この中には預貯金と現金、家や土地などの不動産と株等の有価証券や保険金、借入金などが対象となります。

相続税に関係してくるため、抜け落ちのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、情報をベースに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるため偽造や紛失などの心配がないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を承認する単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選べます。

被相続人に高額の借金がある際は家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合って遺産分割の方法を取り決めます。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産の内原での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は内原でも扱いにくい財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続した際には以下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額は内原でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などといった複数の基準があります。

相続税の算出においては、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になるときは相続税の負担が増えるため小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らしていく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家や土地などの不動産を受け取った場合、法務局において名義変更手続きをします。

要求される書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが困難になるだけでなく、トラブルが生じる心配もあります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する時、内原でもネットの一括査定のサービスを利用すると便利です。

複数ある業者から見積もりを受けられるため適正な金額で売却することが可能です。

売却した時の税金や諸経費についてもあらかじめ調査しておく事が大切です。



内原の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳重に示していく書面になります。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立となります。

遺言書というのは、自分で記述するといったことも可能ですが形式の不具合や偽造の心配もあるため、遺言公正証書は信頼性の点で優れています。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分け方を求める場合には遺言公正証書を残しておくとトラブルを事前に防ぐことが可能です。



内原の相続についての家族信託は

家族信託は、内原でも近ごろ話題になっている財産の管理方法になります。

これは信任し得る家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症のリスクに備えるために利用されています。

認知症になると銀行口座の凍結等の心配がありますが、先に信託契約を結べことで避けることができます。



内原の相続による遺留分

遺留分は相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守る仕組みになります。

遺言によって故人が自らの財産を思い通りに分けることは認められますが、遺留分はそれを一定程度抑えていく目的で作られました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を所有します。

遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分とされていて、遺留分がもらえない遺言が存在したときには、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の役割は被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これにより、内原でも遺留分関連の遺産相続の対立も発生しています。



相続税申告においての税理士の必要性と内原での費用相場は

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはかなり煩雑になります。

不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門知識が必要になります。

例えば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務上の規定によった的確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税対策のアドバイスも税理士の仕事です。

税理士は申告漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために不可欠であるのは明らかと言えます。

内原での税理士報酬は、遺産の総額などで違いますが、一般的には以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は高いといえます。