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王子の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、王子でも面倒な手続きや専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を減らすことが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、衝突を前もって防止しておくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。

王子でも、遺産相続での相続税申告は、大方の方にとって縁のなかった手続きであり、税理士等の専門家に依頼する人が大部分になります。



王子での遺産相続の段取りとは

遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税の申告等のようなたくさんの手続きが含まれます。

一般的な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始されます。

王子でも最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでないときは全員によって調整して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続財産をもれなく調べ上げて、リストにします。

これには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券と保険金や借入金等が含まれます。

相続税に影響するので抜け落ちのないように注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書がある時は、意志に基づいて遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するため紛失や偽造等といった恐れがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、相続を承認する単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている際は家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談して遺産分割の方法を決めます。

相談の内容を遺産分割協議書に記載し、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む王子での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は、王子でも特に扱いが難しい財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産の相続の際には以下のポイントに注意が必要です。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額は王子でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのような複数の基準が存在します。

相続税の算定においては、通常、路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくる場合、相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていく事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションなどの不動産を受け取った時、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなるのみでなく、問題が生じるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売る際、王子でもネットの一括査定サイトであればカンタンです。

複数不動産会社から見積もりしてもらえるので高い金額で売却することが期待できます。

売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ確認する事がポイントです。



王子の相続による遺留分は

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保障するための仕組みです。

遺言で被相続人が自分自身の財産を思い通りに分配することは許されますが、遺留分はそれらを一定程度抑えていく形で作られています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を持っています。

遺産相続の財産についての一定分が遺留分として確保され、遺留分をもらうことができない遺言が存在する場合には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この制度の目的は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分が認められません。

これにより、王子でも遺留分関連の遺産相続の衝突も発生します。



王子の相続の家族信託は

家族信託とは、王子でも近ごろ注目を集めている財産管理になります。

これは信任できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症のリスクを回避するために利用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクがありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けることができます。



王子の相続についての遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳格に示す書面になります。

これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立になります。

遺言書は、自分で記すことも認められていますが、形式不具合や偽造される恐れもあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれます。

遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分配を求めたい場合には遺言公正証書を残しておくと問題を前もって防止することが可能になります。



相続税の申告における税理士の必要性と王子での費用相場は？

相続税申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きというのはものすごく複雑です。

不動産価値の算出や非上場株式の評価、各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

たとえば、不動産評価では路線価方式や倍率方式を使うなど、税務上の規定に従った精密な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税方法のアドバイスも税理士の職務になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必要であるのは明らかと言えます。

王子での税理士の報酬については、遺産額などで変わりますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は高いです。