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堺市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、堺市でも難解な手続きと知識が必要になります。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税の負担を抑えることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を使うことにより、トラブルを予め押さえておくだけでなく、相続税の負担を軽くすることが可能です。

堺市でも遺産相続と相続税の申告は、大抵の方にとってよくわからない手続きなので、税理士などの専門家にまかせる人が多くなっています。



堺市での遺産相続の手順とは？

遺産相続には、遺産分割と名義変更、相続税申告等のような多くの手続きが含まれます。

一般的な流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した時点でスタートします。

堺市でも、まずやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定します。

相続人が1人でない場合は全員で話し合って遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

遺産相続財産をもれなく精査して、リストにします。

この中には預貯金、現金や家や土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金と借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に多大に影響してくるので見落としがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意向によって遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言がありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるため偽造や紛失等といった恐れがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、相続を承認する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選べます。

被相続人に多額の借金が残っているときには、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員により協議を行って、遺産分割方法を定めます。

話し合いの結果を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産の堺市での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は堺市でもとくに扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産の相続のとき、下のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には堺市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などといったいくつかの規準があります。

相続税の計算には、一般的に路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になってくるときは相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくすることがポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家や土地などの不動産を得たとき、法務局において名義変更手続きを行います。

必要な書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、問題が出てくる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売却するとき、堺市でもネットの一括査定のサイトを利用するとカンタンです。

複数ある業者から見積りがもらえるので高額で売却することが可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも予め確認しておく事が重要です。



堺市の相続においての遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の考えを法的に示していく書類になります。

これは公証役場で公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書というのは、自ら記述するといったことも可能になりますが形式欠陥や偽造されるリスクもあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優位になります。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と違った分割にしたい場合には遺言公正証書を作っておくことで対立を先に防止することが可能になります。



堺市の相続による遺留分は

遺留分とは相続人が最低限の財産を得られる権利を保障する仕組みです。

遺言で故人が自らの財産について自由に分け与えることは許可されていますが、遺留分はその自由をある程度制限するために設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を所有します。

具体的には相続のすべての財産の一定割合が遺留分になって、遺留分を受けられない遺言が存在した時には、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

遺留分の狙いは、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これにより、堺市でも遺留分についての遺産相続の揉め事も発生します。



堺市の相続についての家族信託

家族信託というのは、堺市でも近頃話題になっている財産管理になります。

家族信託は信用できる家族に財産管理を委ねて、それによる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で利用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などのリスクもあり得えますが、未然に信託契約を結べことで回避できます。



相続税申告においての税理士の役目と堺市での費用相場とは

相続税申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きはとても複雑になります。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が必要です。

例えば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を用いる等、税務規定による正しい評価をします。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税施策についての助言も税理士の職務になります。

税理士は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると言えます。

堺市での税理士報酬については、遺産の総額などにより変わりますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は良いです。