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八幡市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、八幡市でも難解な手続きや専門知識が必要とされます。

家やマンションなどの不動産の相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を活用して、衝突を前もって防いでおくのみならず、相続税の負担を軽減することが可能です。

八幡市でも、遺産相続による相続税申告というのは、たいていの方にとっては難しい手続きであり、税理士等に頼む人が大部分になります。



八幡市での遺産相続の手順は？

遺産相続には、遺産分割や名義の変更、相続税の申告等のようなたくさんの手続きがあります。

おもな流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに始まります。

八幡市でも、最初にすべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数のときは全員にて意見調整を行って遺産分割をしていきます。

遺産内容の一覧化

相続の財産をすべて調査し、一覧化します。

現金と預貯金、家や土地などの不動産や株券などの有価証券や保険金、借入金等が対象となります。

相続税申告に関わるので、漏れがないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、その情報をベースに遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるため、偽造や紛失などというようなリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は相続に同意する単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

被相続人に多額の借金が残っているときには、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談して遺産分割の方法を定めます。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産についての八幡市での相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、八幡市でもとくに扱いが複雑な相続財産です。

家や土地などの不動産の相続の時、次のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には、八幡市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などというような複数の基準があります。

相続税の計算には、一般的には路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなってくる時は相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減らすことが大事です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家や土地などの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更手続きをします。

必要な書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が難しくなるだけでなく、トラブルが起こる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際は八幡市でもネットの一括査定のサービスならばラクです。

複数の不動産会社から査定してもらえるので高い価格で売却できます。

売った際の税金や諸経費のこともあらかじめチェックすることがポイントになります。



八幡市の相続においての家族信託とは

家族信託は、八幡市でも近頃注目を浴びている財産管理になります。

これは、信頼し得る家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症リスクに備えるために役立っています。

認知症を発症すると資産凍結などの危険があり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば回避できます。



八幡市の相続においての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の意思を厳格に残す書類です。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立となります。

遺言書は自筆で書き残すことも可能ですが、形式の不備や偽造される心配があるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝っています。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは違う分け方を求めたいときには遺言公正証書を作成しておくといざこざを未然に防止することができます。



八幡市の相続による遺留分

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みです。

遺言により被相続人が自身の財産を好きなように与えることは認められていますが、遺留分についてはそれらを制約する目的で設定されました。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分になって、遺留分をもらうことができない遺言があった場合には、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をできます。

この仕組みの役割は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

これにより、八幡市でも遺留分の遺産相続の衝突も少なくありません。



相続税申告においての税理士の役割と八幡市での費用相場は？

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはとても面倒になります。

不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が必要です。

土地の評価では倍率方式や路線価方式を適用する等、税務規定に沿った正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの節税施策のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士は申告の漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必須であると言えます。

八幡市での税理士の報酬は遺産額などで異なりますが、一般的には次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果はよいです。