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神立の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、神立でも多くの手続きや専門知識が欠かせません。

家やマンションや土地などの不動産の相続においては、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて、相続税負担を抑えられます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、問題を先に阻んでおくのみならず、相続税の負担を抑えられます。

神立でも、遺産相続による相続税申告はほとんどの人にはよくわからない手続きが必要であり、税理士等の専門家に依頼する方が大半です。



神立での遺産相続の流れは

遺産相続には遺産分割や名義の変更や相続税の申告などといったたくさんの手続きがあります。

おもな流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡したときに開始します。

神立でも第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定します。

相続人が一人でないときは、全員によって相談して遺産分割をします。

遺産内容の調査

相続対象の財産がどのようなものかを探して、一覧化します。

これらには預貯金、現金や家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券や保険金と借入金などが対象になります。

相続税の申告に大きく関わってくるので抜けのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その意志により遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるため紛失や偽造等の心配がありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金が残されている時には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談して遺産の分割方法を定めます。

相談の内容について遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産についての神立での相続のポイント

家や土地などの不動産は、神立でも特に扱いが難しい相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続する時は以下のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は神立でも路線価と固定資産税評価額、市場価格などというような複数の目安があります。

相続税の算定には、一般的には路線価を使用します。

不動産の評価額が高額になるときは相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていく事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を取得した時、法務局にて名義変更手続きをします。

要求される書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、トラブルが起きる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売るとき、神立でもネットの一括査定のサイトを利用するとカンタンです。

複数不動産会社から査定してもらえるので、高値で売ることができます。

売却した時の諸経費や税金についてもあらかじめ調べる事が大事です。



神立の相続についての遺留分とは？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保護する制度になります。

遺言により故人が自らの財産について好きなように分け与えることは認められていますが、遺留分はその自由をある程度抑えるために作られています。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を持ちます。

すべての財産についての一定程度が遺留分とされて、それをもらうことができない遺言があった際には、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの狙いは被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

このため、神立でも遺留分についての相続のトラブルもよくあります。



神立の相続についての家族信託とは？

家族信託は神立でも近年関心を持たれている財産管理の方法になります。

これは、信任できる家族に財産の管理委任して、それによる利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会において認知症リスクを避けるために効果的です。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れもありますが、事前に信託契約を結べことで回避可能になります。



神立の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の希望を厳正に示すための書類です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書は自分自身で執筆するといったことも可能ですが形式不備や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれています。

特に遺産分割の中身が法定相続分と異なる分割を考えている時には遺言公正証書にしておくと争いをあらかじめ防げます。



相続税の申告における税理士の役目と神立での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはものすごく難解です。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が必要です。

たとえば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務上の規定によった精密な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税策のアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えます。

神立での税理士の料金は、遺産の額等で変わってきます、一般的には以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いです。