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早稲田の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、早稲田でも複雑な手続きや知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用により相続税負担を軽くすることが可能です。

遺言公正証書や家族信託を使用して、衝突を未然に阻んでおくのみならず、相続税の負担を軽くできます。

早稲田でも、遺産相続による相続税の申告は大方の方にとっては難しい手続きであり、税理士等の専門家に任せる人が多くなっています。




早稲田での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割、名義変更と相続税申告等といった多くの手続きを行います。

一般的な流れは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した時点で始まってきます。

早稲田でも、まず行うべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数いる場合は全員により意見調整を行って遺産分割をします。

遺産の内容の把握

遺産相続の財産をもれなく調べて、一覧にします。

この中には預貯金や現金、家や土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金、借入金等が対象になってきます。

相続税申告に影響があるため、抜けもれのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その情報により遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するため偽造や紛失などといったリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択できます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されている場合には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で協議を行って、遺産分割のやり方を決めます。

協議の結果について遺産分割協議書にまとめ、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。




不動産の早稲田での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は早稲田でも特に扱いが複雑な財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続するときには以下の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額は、早稲田でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等といういくつかの基準が存在します。

相続税の算定は、普通は路線価を用います。

不動産の評価額が高額になるとき、相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減らしていく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を受け取ったとき、法務局で名義変更の手続きをします。

要求される書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、トラブルが生ずる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る場合、早稲田でもネットの一括査定のサイトであれば便利です。

複数ある業者から査定してもらえるため、高値で売却可能です。

売却時の税金や諸経費についても先立って確認する事がポイントです。



早稲田の相続における遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳正に示していく書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は、自ら書き残すというようなこともできますが形式の不具合や偽造のリスクもあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優れています。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分と異なる分割を考えている際には、遺言公正証書を作っておくことで争いを事前に防止することができます。




早稲田の相続による家族信託は

家族信託は、早稲田でも近ごろ話題を集めている財産の管理方法になります。

家族信託は信用し得る家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症になると資産凍結等の心配もありますが、前もって信託契約を結べことで回避できます。




早稲田の相続による遺留分とは？

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を守るための仕組みです。

遺言によって被相続人が自分の財産について思うようにしていくことは許されていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制約するために設定されました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を所有します。

具体的には、遺産相続のすべての財産の一定割合が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言があるときには、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行えます。

この制度の役目は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、早稲田でも遺留分関連の相続の揉め事も珍しくありません。




相続税の申告における税理士の役目と早稲田での費用相場は？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはかなり難解になります。

とくに、不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門の知識が要求されます。

例えば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定に則った正確な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような節税施策についての助言についても税理士の役目になります。

税理士は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えます。

早稲田での税理士費用については遺産金額等により変わりますが、一般的には下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は良いです。