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恵那市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、恵那市でも難解な手続きや専門知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税の負担を少なくすることが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、問題を未然に封じておくと同時に、相続税の負担を抑えられます。

恵那市でも遺産相続と相続税の申告は、大部分の方にとっては縁のなかった手続きであるので、税理士などに依頼する人が大部分になります。



恵那市での遺産相続の手順は？

遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税の申告などといった多数の手続きをしていきます。

一般的な手順は下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した時点でスタートします。

恵那市でも、最初に行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して集めて、法定相続人を特定します。

相続人が一人でない際は全員にて相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

相続対象の財産をすべて探して、一覧にします。

これには預貯金と現金、家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券、保険金や借入金等が含まれます。

相続税申告に多大に関わるため見落としがないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その情報を基に遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保持されるため偽造や紛失等のような心配がないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は相続を承認する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に少なくない借金があるときは、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって話し合って、遺産分割方法を定めます。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む恵那市での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は恵那市でも特に扱いが複雑な財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続した際は以下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、恵那市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等のようないくつかの基準が存在します。

相続税の割り出しでは、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額である時は相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らす事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した場合は法務局で名義変更手続きをします。

必要な書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが難しくなるのみでなく、トラブルが起きる危険も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却するとき、恵那市でもネットの一括査定のサイトを使うとカンタンです。

複数ある不動産業者から見積もりを受けられるので、適正な価格で売却することが可能です。

売った際の諸経費や税金のこともあらかじめ調査する事が重要です。



恵那市の相続についての家族信託は

家族信託とは、恵那市でも近年話題を集めている財産管理の方法です。

これは、信頼し得る家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクのために役立っています。

認知症の状態になると資産凍結などのリスクもあり得えますが、予め信託契約をしておくことで避けることができます。



恵那市の相続についての遺留分

遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護する制度です。

遺言で被相続人が自分自身の財産を思い通りにすることは認められますが、遺留分についてはそれらを制限する目的で設定されています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利を所有します。

具体的には、相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分を侵害する遺言が存在する時は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことができます。

この制度の狙いは被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

このため、恵那市でも遺留分に関する相続の争いも珍しくないです。



恵那市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の希望を法的に残していく書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人二人のもとで成立させることができます。

遺言書は自分で執筆するというようなことも可能ですが、形式の欠陥や偽造される恐れもあり得るため、遺言公正証書は信頼性の面で選ばれます。

遺産分割の方法が法定相続分と違った分割を求めたい際には、遺言公正証書を作成しておくことで衝突を未然に防止することが可能です。



相続税の申告においての税理士の役割と恵那市での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、その手続きというのはとても面倒です。

不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が必要です。

例えば、土地の評価においては路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務規定に則った正確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税施策についてのアドバイスも税理士の職務になります。

税理士の存在は申告漏れや誤りを防いで、税務署からの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えます。

恵那市での税理士の料金は遺産総額などによって異なってきますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。