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作並の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、作並でも難解な手続きと知識が欠かせません。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産については、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税の負担を軽減することが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、争いを前もって阻んでおくと同時に、相続税の負担を少なくできます。

作並でも、遺産相続による相続税申告は、大方の人にとって難解な手続きであるため、税理士等にまかせる方が大部分になります。



作並での遺産相続の手順は？

遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税申告などというような多数の手続きをしていきます。

おもな流れは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階で開始します。

作並でも第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して法定相続人を特定させます。

相続人が複数人の場合は全員によって調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産の対象となるものを調査して、リスト可していきます。

現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金や借入金などが対象になります。

相続税の申告に多大な影響があるため抜けのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その意向に基づいて遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるので、偽造や紛失等の危険がありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、相続を受け入れる単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金が残されている場合には家庭裁判所で相続放棄をすれば借金の負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で話し合って遺産分割のやり方を決定します。

話し合いの結果について遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産を含む作並での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、作並でも特に対応が難しい財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合は以下の点に注意してください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には、作並でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などのいくつかの目安が存在します。

相続税の算定においては、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が高い時は相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額することが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションなどの不動産を受領した場合は法務局において名義変更手続きを行います。

必要な書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、問題が生ずる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売却する際、作並でもネットの一括査定のサイトを利用すればカンタンです。

複数の不動産屋から査定がもらえるので適正な価格で売ることが可能です。

売却した時の税金や諸経費についても事前にチェックしておく事が重要になります。



作並の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の意思を厳重に残していくための書面です。

これは公証役場にて公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立させていきます。

遺言書というのは自ら記述するということも認められていますが、形式不備や偽造の恐れもあり得るため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。

とくに遺産分割の中身が法定相続分と違う分割をしたい際には、遺言公正証書を作っておくことでいざこざを事前に防止することができます。



作並の相続による遺留分とは？

遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保障するための制度になります。

遺言で故人が自分の財産を好きなように与えることについては許可されますが、遺留分についてはそれらを制限を与えるために設けられました。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこうした権利を持ちます。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分となって、遺留分を受け取ることができない遺言が存在するときには、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この制度の狙いは、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これによって、作並でも遺留分に関する遺産相続のトラブルも発生します。



作並の相続の家族信託

家族信託は作並でも近ごろ注目されている財産管理です。

家族信託は信頼し得る家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症リスクを避けるために利用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等のリスクがありますが、前もって信託契約をしておけば回避できます。



相続税申告における税理士の役目と作並での費用相場は？

相続税申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはものすごく煩雑です。

不動産価値の算出、非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が必要です。

不動産の評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務の規定に従った正しい評価を行います。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税対策についてのアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士は、申告のミスや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると考えられます。

作並での税理士料金は、遺産の金額等によって違いますが、下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果はよいです。