相続に強い税理士を探す



上野の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、上野でも面倒な手続きや専門知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産を含む相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて相続税負担を少なくすることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、揉め事を予め押さえておくとともに、相続税の負担を軽減することが可能です。

上野でも、遺産相続での相続税の申告というのは大半の人には未知の手続きなので、税理士等の専門家に頼む方がほとんどの



上野での遺産相続の段取りとは

遺産相続には遺産分割や名義変更や相続税申告等のようなたくさんの手続きを行っていきます。

主な流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時に開始します。

上野でも、まず行うべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない際は、全員により話し合って遺産分割をします。

遺産の内容の調査

遺産相続の財産を洗い出して精査し、一覧化します。

これには現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産や株等の有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税に多大な影響があるため見落としがないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意向を基本に遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるため、紛失や偽造等といった危険がないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選べます。

被相続人に多額の借金が残されている際には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談を行って、遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む上野での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は、上野でも対応が難しい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する際は以下のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は、上野でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などのいくつかの基準があります。

相続税の算定は、普通は路線価を利用します。

不動産の評価額が高額になると相続税の負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくしていく事が大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した時は法務局にて名義変更手続きをします。

必要となる書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が難しくなる以外にも、トラブルが発生する心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売却する時、上野でもネットでできる一括査定サイトを使うとラクです。

複数ある不動産屋から見積もりがもらえるため、適正な価格で売れます。

売った時の諸経費や税金のことも前もってチェックしておくことが重要になります。



上野の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを法的に示していく書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、証人2名のもとで成立させていきます。

遺言書というのは自分自身で書き残すこともできますが形式の欠陥や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書は信用性の点で優れています。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分割にしたいときには遺言公正証書にしておくことで対立を前もって防止することが可能になります。



上野の相続による遺留分

遺留分とは相続人が最低限の財産をもらう権利を守るための制度になります。

遺言で故人が自らの財産を思い通りにしていくことは認められていますが、遺留分はそれらを一定程度制限を与えるために作られています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を持っています。

具体的には、遺産相続の財産の一定程度が遺留分として確保され、遺留分がもらえない遺言が存在した時は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行えます。

遺留分の狙いは被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これにより、上野でも遺留分関連の相続のいざこざも珍しくないです。



上野の相続による家族信託

家族信託とは上野でもここ数年注目を浴びている財産管理です。

これは、信用できる家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症のリスクを回避するために利用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の危険がありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能になります。



相続税申告での税理士の役目と上野での費用相場とは

相続税の申告は相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはかなり面倒になります。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。

たとえば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務上の規定に則った正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税方法についてのアドバイスも税理士の役割です。

税理士は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると思われます。

上野での税理士報酬については遺産の総額等で違ってきますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は高いです。