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大阪市西淀川区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、大阪市西淀川区でも面倒な手続きと専門知識が不可欠になります。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税負担を軽くできます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することによって、いざこざを予め防いでおくのみならず、相続人の負担を抑えることができます。

大阪市西淀川区でも遺産相続と相続税申告は多くの人にとって慣れない手続きであり、税理士等にまかせる方が大部分になります。



大阪市西淀川区での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税申告等という多くの手続きが含まれます。

よくある流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった段階で始まってきます。

大阪市西淀川区でも、まずすべき事は役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人のときは全員によって協議して遺産分割をしていきます。

遺産内容の一覧化

遺産相続の財産の対象となるものを調査し、一覧にします。

現金、預貯金と家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券や保険金、借入金等が対象になります。

相続税の申告に影響してくるため抜け落ちのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、文章をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるため、偽造や紛失などのような恐れがありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。

被相続人に多くの借金が残されているときは家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を回避可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により相談を行って、遺産分割方法を決定します。

相談の内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産を含む大阪市西淀川区での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、大阪市西淀川区でも対応が煩雑な財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続したとき、次のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、大阪市西淀川区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などといったいくつかの尺度があります。

相続税の算出は、一般的に路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になるときは相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減らすことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションや土地などの不動産を受け取った時、法務局で名義変更の手続きをします。

提出する書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、問題が発生する危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する際は大阪市西淀川区でもネットの一括査定サービスならば手間がかかりません。

複数の不動産会社から見積もりを受けられるため高値で売ることができます。

売却時の税金や諸経費のことも前もって確認する事が大切になります。



大阪市西淀川区の相続における遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳重に示すための書面です。

これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立します。

遺言書は、自分自身で執筆することも可能になりますが、形式の不備や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれます。

遺産分割の方法が法定相続分とは違った分配を求めたい場合には遺言公正証書を作っておくと問題をあらかじめ防止することができます。



大阪市西淀川区の相続における家族信託は

家族信託とは、大阪市西淀川区でも近頃関心を集めている財産管理になります。

家族信託は信任できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症リスクのために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結などの心配があり得えますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能です。



大阪市西淀川区の相続についての遺留分

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守る制度です。

遺言で被相続人が自分の財産について思い通りに分けることについては認められていますが、遺留分はそれをある程度抑えていくために作られています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を所有します。

遺産相続の財産の一定程度が遺留分とされていて、それを受け取ることができない遺言が存在する場合は、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの狙いは、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、大阪市西淀川区でも遺留分の遺産相続の衝突も少なくないです。



相続税の申告においての税理士の役目と大阪市西淀川区での費用相場とは

相続税の申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはものすごく難解になります。

とくに、不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

たとえば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使うなど、税務規定に沿った正確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税策についてのアドバイスについても税理士の役割です。

税理士の存在は申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると考えられます。

大阪市西淀川区での税理士報酬は、遺産金額などで違ってきますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果はよいです。