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大阪市生野区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、大阪市生野区でも複雑な手続きや専門知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて相続税負担を抑えることが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、対立を事前に封じておくのみならず、相続税の負担を減らすことが可能になります。

大阪市生野区でも遺産相続と相続税の申告は、多くの人には縁のなかった手続きが必要であり、税理士などの専門家にまかせる人が多いです。



大阪市生野区での遺産相続の段取りとは

遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税の申告等のたくさんの手続きを行っていきます。

主な段取りは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で開始されます。

大阪市生野区でも、最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が一人でない時は全員により意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続財産を洗い出して調査して、リストにします。

この中には預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券と保険金と借入金等が対象になります。

相続税に関わってくるため、抜けのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、意向をベースに遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるので紛失や偽造などといった恐れがありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続に同意する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能です。

被相続人に高額の借金が残っているときには家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員により相談を行って、遺産分割の方法を取り決めます。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産の大阪市生野区での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は大阪市生野区でもとくに対応が難しい財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続の場合、下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額は、大阪市生野区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などの複数の尺度が存在します。

相続税の算定は、普通は路線価を利用します。

不動産の評価額が上がる場合、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていくことが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家や土地などの不動産を受け取った場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出する書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが難しくなる他にも、問題が発生する心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売却する際は大阪市生野区でもネットでできる一括査定サービスを利用すればカンタンです。

複数ある不動産屋から見積もりしてもらえるので、適正な価格で売ることが可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも事前にチェックする事が大事です。



大阪市生野区の相続についての家族信託

家族信託とは大阪市生野区でも近頃注目を浴びている財産の管理方法です。

これは信頼できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクのために効果的です。

認知症を発症すると資産凍結等の心配もあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能です。



大阪市生野区の相続の遺留分とは？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保護する仕組みです。

遺言で故人が自身の財産を思うように分配することは許されていますが、遺留分はそれらを一定程度抑えていく目的で作られました。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利があります。

具体的には、財産の一定割合が遺留分になり、それを受け取れない遺言があった時は、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の役目は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

これにより、大阪市生野区でも遺留分についての遺産相続の衝突も珍しくありません。



大阪市生野区の相続の遺言公正証書

遺言公正証書は被相続人の意志を法的に有効な形で残す書面です。

これは公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は自身で書くことも認められていますが形式不備や偽造の危険があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれています。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分配を求めたい際には遺言公正証書にしておくことでトラブルを予め防止することができます。



相続税申告での税理士の必要性と大阪市生野区での費用相場とは

相続税申告は相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはかなり複雑です。

不動産価値の算出や非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。

例えば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務規定に従った正しい評価を行います。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの節税施策のアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えます。

大阪市生野区での税理士の報酬については遺産額等により異なってきますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。