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吉祥寺の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、吉祥寺でも煩雑な手続きと知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税負担を軽減できます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使うことで、問題を未然に防止しておくだけでなく、相続人の負担を少なくできます。

吉祥寺でも遺産相続による相続税申告は、たいていの方にとって難しい手続きであるので、税理士等の専門家に任せる方が多くなっています。



吉祥寺での遺産相続の流れ

遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税申告等というような多数の手続きを行います。

よくある流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

吉祥寺でも第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない際は、全員にて意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産の対象となるものを調べ上げて、一覧にします。

これには現金と預貯金、家や土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金や借入金等が含まれます。

相続税申告に大きな影響があるので、漏れがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その意志によって遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるため、紛失や偽造等の危険がありません。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている際には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員により話し合って、遺産の分割方法を決めます。

協議の決定について遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要です。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の吉祥寺での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は吉祥寺でも扱いづらい財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続したときには下のようなことに注意してください。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は吉祥寺でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等といういくつかの目安が存在します。

相続税の算出においては、普通は路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がるとき、相続税負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らしていく事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を受領した場合、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出する書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが厳しくなる他にも、トラブルが起こるリスクもあります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却するときは吉祥寺でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればカンタンです。

複数の会社から見積りを受けられるので、高い金額で売却可能になります。

売った時の税金や諸経費についても事前に確認しておく事が大事です。



吉祥寺の相続についての遺留分

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障する仕組みになります。

遺言により被相続人が自らの財産を思い通りに分け与えることは許可されていますが、遺留分についてはそれらをある程度抑えていく目的で設定されました。

法定相続人の配偶者、子ども等が権利を所有します。

具体的には相続の全財産の一定割合が遺留分になり、それを受け取ることができない遺言が存在した際は、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をできます。

この制度の役割は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

そのため、吉祥寺でも遺留分をめぐる相続のいざこざも少なくありません。



吉祥寺の相続の遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に残す書類になります。

これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名のもとで成立させていきます。

遺言書というのは自身で書くというようなこともできますが形式の欠陥や偽造の危険があり得るため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。

とりわけ遺産分割が法定相続分と違った分割をしたい際には遺言公正証書にしておくことで問題をあらかじめ防ぐことが可能になります。



吉祥寺の相続における家族信託とは

家族信託というのは吉祥寺でも近頃注目を浴びている財産の管理方法になります。

これは、信任し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症リスクを避けるために役に立てられています。

認知症を発症すると資産凍結などの危険がありますが、未然に信託契約を結んでおけば避けられます。



相続税の申告においての税理士の役目と吉祥寺での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのは非常に難解です。

不動産評価、非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例えば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務上の規定による正確な評価をします。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税対策についての助言についても税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると考えられます。

吉祥寺での税理士報酬は遺産の総額等で変わってきます、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果はよいです。