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城陽市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、城陽市でも面倒な手続きや専門知識が必須になります。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税負担を抑えることができます。

また、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、揉め事をあらかじめ封じておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能になります。

城陽市でも遺産相続による相続税申告というのは、大抵の方には縁のなかった手続きであるため、税理士などに任せる方がほとんどの



城陽市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税の申告等という多くの手続きが含まれます。

よくある流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときに開始します。

城陽市でも、まずすべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数の際は、全員にて話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続の財産の対象となるものを吟味して、リスト可します。

これには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券や保険金や借入金などが対象となってきます。

相続税の申告に大きな関わってくるため、抜けもれのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、意向を基に遺産分割をしていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるので、偽造や紛失等のリスクがありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は遺産相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に少なくない借金が残されている際には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で話し合って、遺産分割方法を定めます。

相談の内容を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産を含む城陽市での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は城陽市でも扱いづらい相続財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続する時、以下の点に注意しましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、城陽市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などの複数の規準があります。

相続税の計算には、一般的には路線価を用います。

不動産の評価額が高額である時は相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らしていく事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家や土地などの不動産を受け取った時、法務局で名義変更の手続きをします。

提出する書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが困難になるのみならず、トラブルが出てくるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時は城陽市でもネットの一括査定のサービスであれば便利です。

複数の不動産屋から見積りがもらえるので適正な金額で売却可能です。

売った際の諸経費や税金のこともあらかじめ確認しておく事が大事です。



城陽市の相続における遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に示すための書類です。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書というのは自ら執筆するというようなことも認められていますが形式不具合や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれます。

とくに遺産分割が法定相続分とは違った分配をしたい時には遺言公正証書にしておくと対立を予め防止することができます。



城陽市の相続における遺留分は

遺留分は相続人が最低限の財産を得られる権利を保護するための仕組みです。

遺言により被相続人が自らの財産を好きなように分け与えることは認められていますが、遺留分はその自由をある程度制約する形で設けられています。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利があります。

具体的にはすべての財産についての一定分が遺留分になって、遺留分がもらえない遺言がある場合は、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの役目は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

このため、城陽市でも遺留分についての相続のいざこざも少なくありません。



城陽市の相続での家族信託とは？

家族信託は城陽市でも近頃注目されている財産管理の方法になります。

家族信託は、信任し得る家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症リスクを避けるために利用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等の恐れがありますが、前もって信託契約を結べことで避けることができます。



相続税の申告における税理士の必要性と城陽市での費用相場は？

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはかなり煩雑です。

特に、不動産評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

例として、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務上の規定に従った精密な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士の存在は申告漏れやミスを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないのは明らかと言えます。

城陽市での税理士の料金は、遺産の金額等によって違ってきますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見通せるので、費用対効果はよいです。