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郡上市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、郡上市でも多くの手続きと専門知識が不可欠です。

家や土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を減らせます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使って、揉め事をあらかじめ阻んでおくとともに、相続税の負担を少なくできます。

郡上市でも、遺産相続による相続税の申告というのは大半の方にとってはよくわからない手続きであるため、税理士などの専門家にまかせる人が大部分になります。



郡上市での遺産相続の段取りは

遺産相続については遺産分割や名義の変更と相続税申告等のようなたくさんの手続きが含まれます。

主な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

郡上市でも、最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人がひとりでない際は、全員で話し合って遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続の財産の対象を精査し、リストにします。

これらには現金や預貯金と家やマンションなどの不動産と株等の有価証券や保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税に影響があるため、抜けのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その意向を基本に遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるので、紛失や偽造等のような心配がないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に高額の借金がある際には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって協議を行って遺産分割方法を定めます。

協議の内容について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産を含む郡上市での相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、郡上市でも扱いにくい財産になります。

家や土地などの不動産を相続する時は次のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には郡上市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等といったいくつかの目安があります。

相続税の算出では、通常は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税の負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくする事が大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更手続きを行います。

必要となる書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるのみならず、トラブルが発生するリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売る場合、郡上市でもネットの一括査定サイトならばラクです。

複数ある会社から見積もりがもらえるので高い金額で売ることが可能になります。

売った際の税金や諸経費のことも先立って確認することが大事になります。



郡上市の相続における家族信託とは

家族信託とは、郡上市でも最近関心を持たれている財産管理の方法になります。

家族信託は、信頼できる家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で役立っています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクもありますが、事前に信託契約をしておけば避けられます。



郡上市の相続による遺言公正証書

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを法的に有効な形で残すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名のもとで成立となります。

遺言書は、自身で記すといったことも可能ですが、形式の不具合や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違う分割を考えている時には遺言公正証書にしておくことで揉め事を前もって防止することができます。



郡上市の相続の遺留分は

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を守る制度です。

遺言によって被相続人が自らの財産を思う通りに相続させることについては許されていますが、遺留分についてはその自由をある程度制限を与えるために設けられました。

法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を持ちます。

具体的には、相続の全財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言があった際には、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の目的は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これにより、郡上市でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事も少なくありません。



相続税の申告における税理士の役割と郡上市での費用相場とは

相続税の申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きは非常に難解です。

不動産算出、非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門知識が必要です。

例として、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務の規定に則った正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税策のアドバイスも税理士の職務になります。

税理士は申告漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと言えます。

郡上市での税理士料金は遺産総額等により異なってきますが、次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいといえます。