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中津川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、中津川市でも複雑な手続きと知識が欠かせません。

家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって、相続税負担を軽くすることが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、問題を事前に封じておくのみならず、相続人の負担を軽減できます。

中津川市でも、遺産相続での相続税の申告は、大抵の人にとって慣れない手続きであるので、税理士等に任せる人が多いです。



中津川市での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税の申告等のたくさんの手続きを行っていきます。

おもな流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった段階でスタートします。

中津川市でも、最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでない時は全員にて話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

相続の財産をもれなく精査し、一覧化していきます。

現金や預貯金や家や土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税の申告に多大な関わるので、漏れがないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、情報を基本に遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があり、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるため、偽造や紛失などの心配がないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、遺産相続を承認する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

被相続人に多額の借金が残っている場合には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により話し合い、遺産分割方法を決めます。

相談の決定を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産を含む中津川市での遺産相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、中津川市でも扱いにくい財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する際には下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は中津川市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などというようないくつかの規準が存在します。

相続税の割り出しにおいては、通常は路線価を使います。

不動産の評価額が上がる時、相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額することが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家やマンションや土地などの不動産を取得した時は法務局にて名義変更手続きを行います。

提出するための書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるのみならず、問題が起こるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売る際は中津川市でもネットの一括査定サービスを使えば手間がかかりません。

複数の会社から見積りしてもらえるので高額で売却することが可能になります。

売却時の諸経費や税金についてもさきにチェックする事が大切です。



中津川市の相続についての家族信託は？

家族信託というのは、中津川市でもここ数年注目されている財産の管理方法になります。

これは、信頼できる家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症リスクのために活用されています。

認知症になると銀行口座の凍結等のリスクがありますが、未然に信託契約をしておけば避けられます。



中津川市の相続による遺留分

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を守る仕組みです。

遺言により被相続人が自分の財産を思うようにすることは認められますが、遺留分についてはそれをある程度抑えるために作られました。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。

具体的には相続の全財産の一定割合が遺留分になり、遺留分が得られない遺言があった時には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の役割は、被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これにより、中津川市でも遺留分についての遺産相続の対立も少なくありません。



中津川市の相続においての遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の希望を厳重に表すための書類です。

これは、公証役場にて公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立します。

遺言書は自分で執筆するということもできますが、形式の不備や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で勝っています。

遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分配を考えているときには遺言公正証書を残しておくと揉め事を事前に防止することが可能になります。



相続税申告においての税理士の必要性と中津川市での費用相場は？

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのはとても面倒です。

特に、不動産算出、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が要求されます。

例として、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を用いる等、税務の規定に従った正しい評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの節税対策の助言も税理士の役目です。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えるでしょう。

中津川市での税理士料金は、遺産の額などにより変わってきます、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果はよいです。