相続に強い税理士を探す



日南市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、日南市でも複雑な手続きや知識が要求されます。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて相続税負担を減らすことが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を使うことで、いざこざを事前に阻んでおくだけでなく、相続人の負担を軽くできます。

日南市でも遺産相続での相続税申告は、大方の方にとって慣れない手続きであり、税理士等にまかせる方が大半になります。



日南市での遺産相続の手順とは？

遺産相続については、遺産分割と名義の変更、相続税申告等のたくさんの手続きを行っていきます。

よくある流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した時に始まります。

日南市でも、まずすべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が一人でないときは、全員により意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続の財産をもれなく吟味して、一覧にします。

現金や預貯金や家やマンションなどの不動産と株などの有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に大きく影響があるため、抜けのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、その意志に基づいて遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、一番安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保存されるので紛失や偽造等のリスクがありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は、相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選べます。

被相続人に多額の借金が残されている場合は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を回避可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議を行って遺産分割の方法を決めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての日南市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、日南市でもとくに扱いが複雑な財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続した際、以下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、日南市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等というようないくつかの目安が存在します。

相続税の計算には、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がってくると相続税負担が多くなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らしていくことが大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産を受領したときは法務局で名義変更手続きを行います。

必要書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが難しくなるのみでなく、問題が発生するリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売る場合、日南市でもネットの一括査定のサービスであればかんたんです。

複数業者から見積りを受けられるため、高額で売れます。

売った時の税金や諸経費のこともあらかじめチェックする事がポイントになります。



日南市の相続の家族信託とは

家族信託というのは、日南市でも近頃注目されている財産管理の方法です。

これは信任し得る家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、主に高齢化社会においての認知症のリスクのために利用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等のリスクがあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば回避できます。



日南市の相続における遺留分は？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保障するための仕組みになります。

遺言で故人が自分自身の財産について自由にすることについては許可されていますが、遺留分についてはそれらをある程度抑えていく形で設定されました。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有します。

遺産相続の財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分をもらうことができない遺言があったときは、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の目的は、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、日南市でも遺留分関連の相続の衝突も少なくないです。



日南市の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳重に残すための書面になります。

これは公証役場にて公証人が作り、証人二人のもとで成立させていきます。

遺言書というのは自筆で書き残すといったこともできますが、形式の不備や偽造される心配があるので、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれています。

特に遺産分割の内容が法定相続分と違う分割を求めたいときには、遺言公正証書にしておくとアクシデントをあらかじめ防止することが可能になります。



相続税申告での税理士の役目と日南市での費用相場とは？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きは非常に難解です。

不動産算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。

例として、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務規定に則った正確な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であるのは明らかと言えます。

日南市での税理士報酬は、遺産の額などで変わってきます、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。