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高槻市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、高槻市でも面倒な手続きや知識が不可欠です。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって、相続税の負担を減らせます。

また、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、衝突を事前に阻んでおくのみならず、相続税の負担を抑えることが可能です。

高槻市でも、遺産相続による相続税申告というのは大半の方には縁のなかった手続きであるため、税理士などに依頼する方が大半です。



高槻市での遺産相続の段取りは？

遺産相続については、遺産分割、名義の変更、相続税の申告等といったたくさんの手続きを行います。

おもな段取りは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始します。

高槻市でもまず第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない場合は、全員で相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

遺産相続の財産の対象を調査して、一覧にします。

預貯金、現金と家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券、保険金、借入金等が対象となります。

相続税申告に大きな関係してくるため抜けもれのないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、情報を基本に遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するので、偽造や紛失などというような恐れがないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、相続を受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に少なくない借金が残されている際には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談して、遺産分割方法を決めます。

話し合いの決定について遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産の高槻市での相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は高槻市でも特に扱いづらい財産になります。

家やマンションなどの不動産の相続の場合、次のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額には高槻市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などといったいくつかの規準が存在します。

相続税の計算には、普通は路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がる場合、相続税負担が多くなるため小規模宅地等の特例にて評価額を減らすことが重要です。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取ったとき、法務局にて名義変更手続きをします。

必要な書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなる他にも、トラブルが生じるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売るときは高槻市でもネットの一括査定サービスを使うとラクです。

複数の不動産会社から見積りがもらえるので高額で売ることができます。

売った際の税金や諸経費のことも予め確かめる事がポイントになります。



高槻市の相続の遺留分

遺留分は相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保障するための制度です。

遺言によって被相続人が自身の財産について自由にしていくことについては許可されますが、遺留分はそれをある程度制限を与えるために設けられています。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有しています。

相続のすべての財産についての一定程度が遺留分とされていて、それを受け取ることができない遺言があったときには、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

遺留分の役目は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

それによって、高槻市でも遺留分の相続のトラブルも発生しています。



高槻市の相続についての家族信託とは？

家族信託は、高槻市でも近年関心を集めている財産管理です。

これは信頼し得る家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、高齢化社会での認知症のリスクを避けるために役立っています。

認知症になってしまうと資産凍結などのリスクもあり得えますが、前もって信託契約をしておけば回避可能になります。



高槻市の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の望みを厳正に表すための書類です。

これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立になります。

遺言書というのは、自ら記すということも可能ですが、形式の不具合や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の面で選ばれています。

特に遺産分割の方法が法定相続分とは違う分配を求めるときには遺言公正証書を残しておくことで問題を先に防止することができます。



相続税申告での税理士の役目と高槻市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはとても煩雑です。

不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が求められます。

たとえば、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を適用する等、税務規定に沿った精密な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税策の助言についても税理士の役割になります。

税理士の存在は申告の誤りや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると言えるでしょう。

高槻市での税理士の費用は、遺産の金額等で変わりますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は良いです。