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羽咋市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、羽咋市でも複雑な手続きと専門知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税の負担を減らせます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、問題を前もって防いでおくだけでなく、相続人の負担を軽くできます。

羽咋市でも遺産相続による相続税の申告というのは大半の人にとっては未知の手続きが必要であり、税理士などの専門家に依頼する方が大半です。



羽咋市での遺産相続の流れは？

遺産相続には遺産分割と名義変更、相続税申告等のような多数の手続きを行います。

一般的な段取りは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した時点で開始します。

羽咋市でも、まずやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでないときは全員にて意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

遺産相続対象の財産を洗い出して調査して、一覧化していきます。

この中には預貯金、現金や家や土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金と借入金等が対象となります。

相続税申告に大きく関係してくるため見落としがないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、中身を基に遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保護されるので、偽造や紛失等というようなリスクがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続を引き受ける単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金が残っているときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合い遺産分割方法を決めます。

協議の結果を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の羽咋市での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は羽咋市でも特に扱いにくい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続したとき、以下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には羽咋市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等というような複数の基準が存在します。

相続税の計算では、一般的には路線価が用いられます。

不動産の評価額が高くなるときは相続税の負担が増えるため小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていく事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家や土地などの不動産を受領した場合、法務局において名義変更手続きをします。

必要となる書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなる以外にも、トラブルが発生するリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、羽咋市でもネットでできる一括査定のサービスならば手間がかかりません。

複数ある不動産業者から見積もりを受けられるため、高い価格で売却することができます。

売った時の税金や諸経費についても事前にチェックする事が重要になります。



羽咋市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書は被相続人の考えを厳格に残すための書類です。

これは、公証役場で公証人が作り、証人二人のもとで成立させていきます。

遺言書というのは自筆で書き残すということも可能になりますが、形式の欠陥や偽造されるリスクがあるため、遺言公正証書はその信用性の点で勝っています。

遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割にしたい時には、遺言公正証書にしておくと問題を未然に防ぐことが可能になります。



羽咋市の相続での遺留分とは

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守るための制度になります。

遺言で被相続人が自らの財産について思い通りに相続させることは許可されますが、遺留分についてはそれらを制限を与えるために設けられています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有しています。

遺産相続のすべての財産の一定割合が遺留分として確保され、遺留分が得られない遺言が存在した場合には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの役目は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

そのため、羽咋市でも遺留分についての遺産相続の揉め事も発生しています。



羽咋市の相続における家族信託とは

家族信託というのは羽咋市でも最近話題を集めている財産管理の手法になります。

これは信任し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託は、高齢化社会での認知症リスクに備えるために使われています。

認知症になってしまうと資産凍結等の恐れがあり得えますが、先に信託契約を結べことで避けられます。



相続税申告においての税理士の役目と羽咋市での費用相場は？

相続税申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはかなり面倒です。

不動産評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が必要になります。

例えば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務規定によった的確な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような節税対策についての助言についても税理士の役割になります。

税理士は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと思われます。

羽咋市での税理士料金は遺産の金額等で変わりますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。