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三軒茶屋の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、三軒茶屋でも面倒な手続きや知識が必須になります。

家や土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税負担を軽減することが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使うことで、対立を先に封じておくとともに、相続税の負担を軽減することが可能です。

三軒茶屋でも、遺産相続での相続税申告はたいていの人には難しい手続きであるので、税理士等に任せる人が大部分になります。



三軒茶屋での遺産相続の流れは

遺産相続については、遺産分割、名義の変更や相続税の申告などというような多くの手続きがあります。

よくある流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった段階で始まってきます。

三軒茶屋でも最初に行うべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数の時は、全員で相談して遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続財産をもれなく吟味して、一覧化します。

この中には現金や預貯金、家や土地などの不動産と株などの有価証券、保険金と借入金等が対象になってきます。

相続税に関わってくるので抜けもれのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、その情報により遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管するので、偽造や紛失などの心配がないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を承認する単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

被相続人に高額の借金が残っている場合には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談を行って遺産分割のやり方を取り決めます。

相談の結果を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む三軒茶屋での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は三軒茶屋でも対応が難しい財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続した時には下の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、三軒茶屋でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などという複数の基準が存在します。

相続税の算定では、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が高額である場合、相続税の負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例にて評価額について減額することがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家や土地などの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更の手続きをします。

必要な書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売るのが厳しくなるのみならず、問題が起きる恐れもあります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売るとき、三軒茶屋でもネットの一括査定のサイトであれば便利です。

複数不動産会社から見積もりしてもらえるので、適正な価格で売却可能です。

売却した時の税金や諸経費についてもさきに調査することが大切です。



三軒茶屋の相続においての家族信託は？

家族信託は、三軒茶屋でも近頃関心を持たれている財産管理の方法です。

家族信託は、信頼できる家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの心配もありますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けることができます。



三軒茶屋の相続の遺留分とは？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を保障する仕組みになります。

遺言によって被相続人が自分の財産について思う通りに分け与えることは許可されていますが、遺留分はその自由を制限するために設定されました。

法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を所有しています。

遺産相続の全財産の一定程度が遺留分とされていて、それを受け取ることができない遺言が存在した時には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この制度の目的は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹については遺留分が認められません。

それによって、三軒茶屋でも遺留分についての遺産相続のトラブルも発生しています。



三軒茶屋の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の望みを法的に有効な形で残す書面です。

これは公証役場において公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立となります。

遺言書というのは、自身で書き残すというようなこともできますが形式の不備や偽造される危険があるので、遺言公正証書はその信用性の点で優れています。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分け方にしたい場合には、遺言公正証書を作成しておくと衝突をあらかじめ防止することが可能になります。



相続税申告における税理士の役目と三軒茶屋での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのはかなり難解です。

特に、不動産算出、非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。

不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を使用する等、税務の規定による正確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税策についてのアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士の存在は申告漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えるでしょう。

三軒茶屋での税理士報酬については遺産総額等によって違ってきますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。