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尾張旭市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、尾張旭市でも複雑な手続きや知識が必要です。

家や土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税負担を抑えることが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、衝突を事前に封じておくと同時に、相続人の負担を抑えられます。

尾張旭市でも遺産相続による相続税申告というのは、ほとんどの方にとっては慣れない手続きであるため、税理士等にまかせる方が多いです。



尾張旭市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には遺産分割や名義の変更や相続税申告等の多数の手続きが含まれます。

おもな流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した時に始まります。

尾張旭市でも、まずやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人を特定します。

相続人が複数人のときは全員にて意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産の対象を吟味して、リストにします。

これには預貯金と現金、家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券と保険金と借入金などが対象になります。

相続税に大きな関わってくるため見落としがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、中身に基づいて遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるため、偽造や紛失などといった危険がないです。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、相続を引き受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選択できます。

被相続人に高額の借金がある際には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談して、遺産の分割方法を決めます。

相談の結果を遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての尾張旭市での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は尾張旭市でも扱いにくい財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合は次の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、尾張旭市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などといった複数の基準が存在します。

相続税の割り出しにおいては、普通は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高くなる場合は相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくする事が大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家や土地などの不動産を受け取った時、法務局において名義変更手続きをします。

要求される書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、問題が生ずるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る際は尾張旭市でもネットの一括査定のサービスを利用すればカンタンです。

複数ある会社から見積もりを受けられるため高値で売却可能です。

売った時の税金や諸経費についても先立ってチェックする事がポイントです。



尾張旭市の相続における遺留分

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を守るための制度です。

遺言によって故人が自身の財産を好きなように分配することは許されていますが、遺留分はその自由を一定程度制限する目的で設定されました。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有します。

具体的には、相続のすべての財産についての一定分が遺留分として確保され、遺留分を受けられない遺言があった際は、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この仕組みの狙いは、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。

これにより、尾張旭市でも遺留分の相続の対立も少なくないです。



尾張旭市の相続での家族信託は？

家族信託は尾張旭市でも最近注目を浴びている財産の管理方法になります。

家族信託は、信用し得る家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクに備える目的で活用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の危険があり得えますが、先に信託契約をしておくことで回避可能になります。



尾張旭市の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の意思を法的に示すための書面になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立となります。

遺言書というのは、自ら書くということも認められていますが、形式不備や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で勝っています。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分け方を求める場合には、遺言公正証書を作っておくことでアクシデントを前もって防ぐことが可能です。



相続税申告での税理士の必要性と尾張旭市での費用相場は

相続税申告は相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのはものすごく煩雑です。

不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。

たとえば、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務上の規定による正しい評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例のような節税方法についての助言も税理士の役割になります。

税理士は申告のミスや漏れを回避して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であると言えます。

尾張旭市での税理士の報酬は遺産の金額等によって異なりますが、次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いといえます。