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清瀬市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、清瀬市でも煩雑な手続きや専門知識が求められます。

家やマンションなどの不動産についての遺産相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税負担を軽減できます。

また、家族信託や遺言公正証書を活用することで、対立をあらかじめ防止しておくのみならず、相続人の負担を軽減できます。

清瀬市でも遺産相続による相続税の申告というのは、たいていの方にとって未知の手続きであり、税理士等の専門家に任せる人が大部分になります。



清瀬市での遺産相続の流れとは

遺産相続については遺産分割、名義変更、相続税申告などといった多数の手続きを行います。

よくある流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した時にスタートします。

清瀬市でもまず第一に行うべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数人の際は全員により意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

遺産相続財産をもれなく調べ上げて、リスト可します。

この中には現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金と借入金などが対象になります。

相続税申告に多大に影響してくるので、抜け落ちのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、その文章によって遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるので紛失や偽造等というような心配がありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、相続を承認する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選べます。

特に、被相続人に多くの借金が残っているときは、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金負担を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談して遺産の分割方法を決めます。

相談の結果を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての清瀬市での相続のポイント

家やマンションなどの不動産は清瀬市でも扱いが難しい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続したときは以下の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、清瀬市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等という複数の尺度が存在します。

相続税の算定には、通常は路線価を使います。

不動産の評価額が高額になってくるときは相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減らしていくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家や土地などの不動産を受領した時、法務局において名義変更手続きを行います。

提出する書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売るのが厳しくなる他にも、問題が起きるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る時、清瀬市でもネットの一括査定サービスを使うとカンタンです。

複数ある不動産業者から査定がもらえるため、高値で売ることが可能になります。

売却した時の税金や諸経費についてもさきに確かめておくことがポイントになります。



清瀬市の相続における遺留分は

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護するための仕組みになります。

遺言によって被相続人が自分自身の財産を思うように分け与えることについては認められますが、遺留分についてはそれらを制限を与える形で設定されています。

法定相続人である配偶者、子どもなどが権利があります。

遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分になって、それを受け取ることができない遺言が存在した際は、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この制度の役目は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

そのため、清瀬市でも遺留分関連の相続のトラブルも珍しくありません。



清瀬市の相続の遺言公正証書

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に有効な形で表す書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。

遺言書は、自身で書き残すということもできますが形式欠陥や偽造の心配があり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の点で選ばれます。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と違う分け方をしたい場合には遺言公正証書を作成しておくと衝突をあらかじめ防止することが可能です。



清瀬市の相続による家族信託

家族信託というのは清瀬市でも近年注目されている財産管理です。

これは、信頼し得る家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症のリスクを避けるために役立っています。

認知症を発症すると資産凍結などの危険もありますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けることができます。



相続税の申告においての税理士の役目と清瀬市での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのは非常に煩雑になります。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が必要です。

たとえば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務規定によった正確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税策のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士は、申告漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために重要であると思われます。

清瀬市での税理士の報酬は、遺産金額などで変わってきます、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。