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湖西市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、湖西市でも面倒な手続きや専門知識が必須になります。

家や土地などの不動産の相続については、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により、相続税負担を軽くすることが可能です。

家族信託や遺言公正証書を使って、問題を未然に防いでおくと同時に、相続人の負担を軽くすることが可能になります。

湖西市でも、遺産相続と相続税申告というのは大抵の人にとっては縁のなかった手続きであるので、税理士等の専門家に任せる方が大半になります。



湖西市での遺産相続の流れは

遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税申告などといったたくさんの手続きがあります。

よくある段取りは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡したときにスタートします。

湖西市でも、最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して集めて、法定相続人を特定します。

相続人が1人でない時は全員にて意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

相続財産をもれなく調査して、一覧にします。

これには預貯金、現金や家や土地などの不動産、株券などの有価証券と保険金、借入金等が対象となってきます。

相続税申告に大きく関係するので漏れがないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、文章により遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保護されるので紛失や偽造等の心配がありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

被相続人に少なくない借金がある時は、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で話し合い遺産分割の方法を決定します。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の湖西市での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、湖西市でも特に扱いが難しい財産になります。

家やマンションなどの不動産の相続の時には次のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には、湖西市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等という複数の規準が存在します。

相続税の割り出しは、通常は路線価を利用します。

不動産の評価額が上がるときは相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を減額していく事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションや土地などの不動産を受領したとき、法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、トラブルが出てくるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売るとき、湖西市でもネットの一括査定のサービスを利用すれば便利です。

複数の業者から査定してもらえるため、高い価格で売ることができます。

売却時の諸経費や税金についてもさきに調べておくことがポイントです。



湖西市の相続についての遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の意思を厳重に示していくための書類です。

これは、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書は、自身で記述するといったことも認められていますが形式の不具合や偽造の心配があるため、遺言公正証書は信用性の点で選ばれています。

遺産分割のやり方が法定相続分と違った分け方を求めたい時には遺言公正証書にしておくことでアクシデントをあらかじめ防止することが可能になります。



湖西市の相続についての遺留分とは

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を守るための制度です。

遺言により故人が自身の財産を自由に分け与えることは許可されますが、遺留分はそれらを抑えるために設定されています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利があります。

具体的には全財産の一定分が遺留分になって、遺留分をもらうことができない遺言が存在した時は、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この制度の役割は、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。

それによって、湖西市でも遺留分に関する遺産相続の衝突も少なくないです。



湖西市の相続についての家族信託は

家族信託というのは、湖西市でも近ごろ注目されている財産管理の手法です。

家族信託は信任できる家族に財産管理委任して、その利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託は、主に高齢化社会での認知症のリスクを回避するために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等の恐れがあり得えますが、予め信託契約を結んでおけば回避できます。



相続税の申告での税理士の必要性と湖西市での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはかなり煩雑になります。

不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門の知識が不可欠になります。

たとえば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務上の規定に則った的確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税対策の助言についても税理士の職務になります。

税理士は、申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えます。

湖西市での税理士料金は遺産の金額などによって変わりますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は高いです。