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北佐久郡軽井沢町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、北佐久郡軽井沢町でも煩雑な手続きや専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて、相続税の負担を減らすことが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、対立を未然に防止しておくとともに、相続税の負担を減らすことが可能になります。

北佐久郡軽井沢町でも、遺産相続と相続税申告というのはたいていの方にとってはよくわからない手続きであり、税理士などの専門家に任せる方が大半になります。



北佐久郡軽井沢町での遺産相続の流れとは

遺産相続については遺産分割と名義の変更と相続税申告等のたくさんの手続きを行います。

おもな流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で開始されます。

北佐久郡軽井沢町でもまず第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでないときは全員にて協議して遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

相続の財産を洗い出して調べ上げて、一覧化していきます。

これらには預貯金と現金や家や土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金と借入金などが対象になります。

相続税に影響してくるため抜けもれのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その内容によって遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるため、偽造や紛失等といった危険がないです。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選べます。

被相続人に多くの借金が残っている際には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって話し合い遺産分割方法を決めます。

協議の結果を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む北佐久郡軽井沢町での遺産相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は北佐久郡軽井沢町でも特に扱いが難しい財産です。

家やマンションなどの不動産を相続した場合は下のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額には北佐久郡軽井沢町でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などといったいくつかの基準があります。

相続税の算出においては、一般的には路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になってくるとき、相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を適用して評価額を少なくしていく事がポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家や土地などの不動産を受領した時、法務局で名義変更手続きをします。

必要書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが困難になるのみでなく、問題が起きる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る場合は北佐久郡軽井沢町でもネットの一括査定のサービスであればかんたんです。

複数会社から見積りしてもらえるため適正な価格で売れます。

売った際の諸経費や税金についても前もって確認することが大切です。



北佐久郡軽井沢町の相続における家族信託とは？

家族信託は北佐久郡軽井沢町でも最近話題を集めている財産管理の方法です。

家族信託は信任できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症のリスクに備えるために役立っています。

認知症を発症すると資産凍結などの危険があり得えますが、先に信託契約をしておくことで回避可能です。



北佐久郡軽井沢町の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳正に残す書面になります。

これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は自身で書き残すというようなことも認められていますが形式の不備や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で優位になります。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違った分け方をしたい際には遺言公正証書を作成しておくことでトラブルを予め防げます。



北佐久郡軽井沢町の相続における遺留分とは

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守るための仕組みです。

遺言によって故人が自らの財産を思う通りに分配することについては許可されていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制約していくために設定されました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を所有します。

遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分となり、それがもらえない遺言がある場合には、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

この仕組みの役目は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これにより、北佐久郡軽井沢町でも遺留分に関する遺産相続の対立も少なくないです。



相続税申告での税理士の役割と北佐久郡軽井沢町での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはかなり面倒になります。

とくに、不動産評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が必要になります。

不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務の規定に則った的確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例というような節税方法の助言も税理士の役割です。

税理士の存在は申告の漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えます。

北佐久郡軽井沢町での税理士費用は、遺産の額などによって違いますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は高いです。