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福知山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、福知山市でも多くの手続きと知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産の相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して、相続税負担を減らすことが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、問題をあらかじめ阻んでおくと同時に、相続人の負担を抑えることが可能です。

福知山市でも遺産相続での相続税の申告というのは、大方の方にとっては慣れない手続きであるため、税理士等にまかせる方が大半です。



福知山市での遺産相続の流れは

遺産相続については、遺産分割、名義の変更と相続税の申告などというような多くの手続きを行います。

よくある流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時に開始します。

福知山市でも、まず第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人がひとりでない際は、全員によって相談して遺産分割をします。

遺産内容のリスト化

相続の財産をもれなく集めて、一覧化していきます。

これには現金や預貯金と家や土地などの不動産、株券などの有価証券や保険金や借入金等が対象になります。

相続税申告に多大に影響してくるので漏れがないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書があるときは、内容によって遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するので、偽造や紛失などのような恐れがありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択可能です。

被相続人に少なくない借金があるときには、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談を行って遺産の分割方法を定めます。

話し合いの結果について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産の福知山市での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は福知山市でも扱いにくい財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合には下のようなことに注意してください。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額は、福知山市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等というような複数の目安が存在します。

相続税の算定は、普通は路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がるときは相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額していくことがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションなどの不動産を受け取ったときは法務局にて名義変更手続きを行います。

必要となる書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、トラブルが発生するリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る場合、福知山市でもネットの一括査定サービスを利用するとラクです。

複数ある不動産業者から見積もりを受けられるため、高い価格で売却可能です。

売却した時の税金や諸経費についてもあらかじめチェックする事が重要です。



福知山市の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳重に残すための書面です。

これは公証役場で公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立できます。

遺言書というのは、自分で執筆するということも認められていますが形式の不具合や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝ります。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分け方を求めたい場合には、遺言公正証書を残しておくことで衝突を事前に防ぐことが可能です。



福知山市の相続での遺留分

遺留分は相続人が最低限の財産を得る権利を保護する仕組みになります。

遺言によって被相続人が自身の財産について好きなように分けることは認められますが、遺留分についてはそれを一定程度抑えていくために設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利があります。

財産の一定割合が遺留分とされて、それが得られない遺言が存在する際は、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の狙いは、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これにより、福知山市でも遺留分関連の遺産相続の揉め事も少なくないです。



福知山市の相続においての家族信託

家族信託とは、福知山市でもここ数年話題になっている財産管理です。

これは信任できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症のリスクに備えるために役立っています。

認知症を発症すると資産凍結等の恐れがありますが、前もって信託契約をしておくことで回避できます。



相続税の申告における税理士の役目と福知山市での費用相場は

相続税申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのはかなり煩雑です。

不動産評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。

たとえば、土地の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いる等、税務の規定による精密な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例というような相続税の節税方法についての助言についても税理士の職務になります。

税理士の存在は申告の漏れやミスを回避し、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると言えるでしょう。

福知山市での税理士の料金は、遺産金額などにより変わりますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。