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備前三門の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、備前三門でも面倒な手続きと専門知識が必須です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税の負担を減らせます。

遺言公正証書や家族信託を活用して、問題をあらかじめ封じておくのみならず、相続人の負担を減らすことが可能です。

備前三門でも、遺産相続での相続税の申告というのはたいていの人にとって難しい手続きであり、税理士などに依頼する人が大半です。



備前三門での遺産相続の段取りとは

遺産相続については遺産分割、名義の変更と相続税申告等といったたくさんの手続きをしていきます。

一般的な段取りは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

備前三門でも最初に行うべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって法定相続人を特定します。

相続人がひとりでないときは全員により調整して遺産分割をします。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産を洗い出して精査して、リスト可していきます。

これらには現金や預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券と保険金と借入金等が対象となります。

相続税申告に影響してくるため、見落としがないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書がある時は、その意向をベースに遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるため紛失や偽造等の恐れがないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、相続を承認する単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選べます。

特に、被相続人に高額の借金が残されている際は、家庭裁判所で相続放棄をすることで借金を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談を行って、遺産の分割方法を決定します。

協議の結果を遺産分割協議書に記載し、全員が署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要です。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産の備前三門での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は備前三門でも対応が難しい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合には次の点に注意しましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、備前三門でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等といういくつかの尺度があります。

相続税の割り出しは、普通は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなってくる時は相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例にて評価額を減額していくことが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更の手続きをします。

提出するための書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売るのが困難になる以外にも、問題が発生する心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売却するとき、備前三門でもネットの一括査定サイトであればラクです。

複数ある会社から見積もりを受けられるため、高い金額で売却できます。

売った時の税金や諸経費についても事前に調査しておく事がポイントになります。



備前三門の相続の遺留分

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みになります。

遺言で被相続人が自分自身の財産について好きなように分配することは許されますが、遺留分はそれを制限を与えるために作られました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には財産の一定割合が遺留分とされていて、遺留分がもらえない遺言があった時には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

遺留分の役割は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

このため、備前三門でも遺留分についての相続のいざこざも発生します。



備前三門の相続による遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の意志を厳正に示すための書面になります。

これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。

遺言書というのは自身で書くというようなことも可能になりますが形式不具合や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書は信頼性の面で優れています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分配を求める時には、遺言公正証書にしておくことでいざこざを予め防止することが可能です。



備前三門の相続による家族信託とは

家族信託というのは備前三門でも近頃注目を集めている財産管理の方法になります。

家族信託は、信任し得る家族に財産の管理委任して、その利益を受益者で分配する制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で効果的です。

認知症になると資産凍結等の危険もありますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避可能です。



相続税の申告においての税理士の役目と備前三門での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはものすごく煩雑になります。

不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門の知識が必要です。

たとえば、土地評価においては路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務の規定に沿った正しい評価を行います。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税方法についての助言も税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと思われます。

備前三門での税理士報酬については、遺産総額等で変わりますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は高いです。