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人吉市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、人吉市でも多くの手続きと専門知識が求められます。

家やマンションなどの不動産の相続では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税負担を抑えられます。

遺言公正証書や家族信託を使用することによって、いざこざを未然に防いでおくと同時に、相続税の負担を少なくできます。

人吉市でも、遺産相続と相続税の申告は、大半の方にとって難しい手続きなので、税理士などの専門家に依頼する人が大半になります。



人吉市での遺産相続の手順は

遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税申告等といった多数の手続きが含まれます。

よくある段取りは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった時に開始します。

人吉市でも第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて法定相続人を特定させます。

相続人が複数の際は全員で協議して遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

相続財産がどのようなものかを吟味して、一覧にします。

これらには現金、預貯金、家やマンションなどの不動産、株等の有価証券と保険金や借入金等が対象になります。

相続税申告に大きく関わってくるので、漏れがないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その意志を基に遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるので、偽造や紛失等の危険がないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選べます。

特に、被相続人に高額の借金が残されている際は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で話し合って遺産の分割方法を取り決めます。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」にして、全員で署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての人吉市での相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は人吉市でも特に扱いが複雑な財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産の相続の場合には下のようなことに注意が必要です。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、人吉市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などのいくつかの規準が存在します。

相続税の計算では、普通は路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくる場合、相続税の負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくする事が重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家や土地などの不動産をもらった時は法務局にて名義変更手続きをします。

要求される書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなる他にも、問題が起こるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際は人吉市でもネットでできる一括査定のサイトを使うとラクです。

複数ある会社から見積りしてもらえるため高い価格で売ることが可能になります。

売却時の税金や諸経費についても前もって確認しておく事が大切になります。



人吉市の相続での遺留分とは

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みになります。

遺言により故人が自分の財産について好きなようにしていくことは認められていますが、遺留分はそれを制約する形で設けられました。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。

具体的には、財産の一定程度が遺留分になって、それがもらえない遺言があったときには、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことができます。

この仕組みの役割は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

それによって、人吉市でも遺留分についての相続の揉め事もよくあります。



人吉市の相続における遺言公正証書は

遺言公正証書というのは、被相続人の希望を法的に示していくための書類になります。

これは公証役場で公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書は、自筆で書くというようなことも可能ですが形式不具合や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれます。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分け方にしたいときには、遺言公正証書にしておくとトラブルを予め防止することができます。



人吉市の相続の家族信託

家族信託は人吉市でもここ数年話題になっている財産の管理方法になります。

家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会での認知症のリスクを回避するために活用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避できます。



相続税の申告での税理士の役目と人吉市での費用相場とは？

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはかなり難解になります。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例えば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務上の規定に沿った正確な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の節税施策のアドバイスも税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると言えます。

人吉市での税理士の料金は、遺産金額等で異なりますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。