相続に強い税理士を探す



吹上の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、吹上でも煩雑な手続きと知識が必要とされます。

家や土地などの不動産の相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税負担を減らすことが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、問題をあらかじめ防いでおくのみならず、相続人の負担を軽減することが可能です。

吹上でも遺産相続による相続税申告というのは、大方の方にとって未知の手続きなので、税理士などに依頼する人が大部分です。



吹上での遺産相続の段取りとは

遺産相続には、遺産分割、名義変更と相続税申告等の多数の手続きをしていきます。

主な手順は以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。

吹上でも、まず第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が一人でない際は全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産をすべて精査し、リストにします。

これらには現金や預貯金、家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税申告に多大な関わるため抜けのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、意向を基本に遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するため、紛失や偽造などというような恐れがありません。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、相続を引き受ける単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金がある際は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人全員で相談を行って遺産の分割方法を決めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産についての吹上での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は、吹上でも対応が煩雑な相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続した時は以下のポイントに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額には吹上でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といういくつかの尺度が存在します。

相続税の計算においては、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が高額である時、相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額していくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産をもらったときは法務局で名義変更手続きを行います。

提出書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが難しくなるのみならず、トラブルが出てくる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売却するときは吹上でもネットでできる一括査定サイトを利用するとかんたんです。

複数不動産業者から査定がもらえるので、高い価格で売却することが可能です。

売った際の諸経費や税金のことも前もって確かめておくことが大切です。



吹上の相続の遺留分は？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を守る制度になります。

遺言により故人が自分自身の財産について思い通りに分けることは認められますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限するために設けられました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には全財産についての一定割合が遺留分とされていて、それを受けられない遺言があるときは、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

遺留分の役目は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

このため、吹上でも遺留分の遺産相続の揉め事も少なくないです。



吹上の相続での家族信託とは？

家族信託とは吹上でも近年注目されている財産の管理方法になります。

これは、信用し得る家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症のリスクのために役立っています。

認知症になると銀行口座の凍結等の恐れもあり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避可能になります。



吹上の相続の遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の意志を厳重に示すための書面になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立できます。

遺言書というのは、自分自身で書き残すといったことも認められていますが、形式不具合や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で選ばれます。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と違う分け方を求める際には遺言公正証書を作っておくといざこざを予め防止することが可能です。



相続税の申告における税理士の役目と吹上での費用相場とは

相続税の申告は相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、その手続きはとても複雑になります。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められます。

不動産評価では路線価方式や倍率方式を用いる等、税務の規定に則った的確な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の仕事になります。

税理士は申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると思われます。

吹上での税理士報酬は遺産額などによって異なってきますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。