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京都市西京区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、京都市西京区でも面倒な手続きや専門知識が必要です。

家や土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて、相続税の負担を抑えられます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使用して、揉め事を事前に押さえておくのみならず、相続税の負担を減らすことが可能です。

京都市西京区でも、遺産相続と相続税の申告は大半の人にとっては難しい手続きであるので、税理士等に依頼する方が多いです。



京都市西京区での遺産相続の手順

遺産相続には遺産分割や名義の変更、相続税の申告等といった多くの手続きを行います。

主な流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で始まってきます。

京都市西京区でも、最初にやるべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数人のときは全員で意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産の対象となるものを吟味して、リストにします。

この中には預貯金、現金、家や土地などの不動産、株などの有価証券と保険金と借入金等が含まれます。

相続税申告に多大な関係してくるため、見落としがないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書がある際は、中身に基づいて遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるので偽造や紛失などのような心配がありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に多額の借金が残されている場合には、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談を行って、遺産の分割方法を決めます。

話し合いの決定について遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産を含む京都市西京区での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は京都市西京区でも対応が難しい財産の一つです。

家や土地などの不動産の相続の際、下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には、京都市西京区でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等といったいくつかの尺度があります。

相続税の計算には、通常、路線価を使います。

不動産の評価額が上がってくる場合は相続税の負担が多くなるので小規模宅地等の特例をつかって評価額を減らすことがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得したときは法務局にて名義変更の手続きを行います。

要求される書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが困難になるのみならず、トラブルが生じる危険も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する時は京都市西京区でもネットでできる一括査定サイトを利用するとラクです。

複数ある会社から査定してもらえるため適正な価格で売却可能です。

売却時の諸経費や税金のこともあらかじめ調べておく事が大事です。



京都市西京区の相続における遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを法的に示す書類です。

これは公証役場において公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書は自分自身で書くということもできますが形式の不具合や偽造の危険もあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝ります。

特に遺産分割の内容が法定相続分と違う分割を求めたい場合には遺言公正証書を作っておくといざこざを事前に防止することが可能になります。



京都市西京区の相続での家族信託は

家族信託は京都市西京区でも近頃注目を集めている財産管理になります。

これは、信頼できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクを回避するために利用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの恐れがあり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避できます。



京都市西京区の相続による遺留分は

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保護するための制度になります。

遺言によって被相続人が自らの財産を思う通りに与えることについては認められていますが、遺留分についてはそれらを抑えていくために設けられています。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を持っています。

具体的には遺産相続の財産についての一定程度が遺留分になって、それをもらうことができない遺言が存在したときには、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

遺留分の役割は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

そのため、京都市西京区でも遺留分の相続の争いも少なくないです。



相続税の申告での税理士の役割と京都市西京区での費用相場は？

相続税の申告は相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても煩雑です。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。

たとえば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使う等、税務の規定に沿った正確な評価をします。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の役割になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると考えられます。

京都市西京区での税理士の報酬は遺産の金額等によって違ってきますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は高いです。