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岡谷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、岡谷市でも複雑な手続きや専門知識が要求されます。

家や土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を軽減できます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、アクシデントを予め防いでおくのみならず、相続税の負担を抑えられます。

岡谷市でも、遺産相続での相続税の申告というのは、大方の方にとっては縁のなかった手続きなので、税理士等に依頼する方が大部分です。



岡谷市での遺産相続の手順は？

遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税の申告等のような多くの手続きを行います。

一般的な流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに開始されます。

岡谷市でも、最初にすべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が1人でない際は、全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続の財産の対象を調べて、リスト可します。

これらには預貯金と現金、家やマンションや土地などの不動産や株等の有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税申告に大きな関わってくるため抜け落ちのないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、意志をもとに遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があって、最も信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保持されるため、紛失や偽造等といった心配がないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択できます。

被相続人に多額の借金が残されている時は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議を行って、遺産の分割方法を決定します。

協議の決定について遺産分割協議書に記して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産を含む岡谷市での遺産相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、岡谷市でも特に扱いが難しい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の際は次の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は岡谷市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等というようないくつかの目安があります。

相続税の算出においては、一般的には路線価が利用されます。

不動産の評価額が高くなってくる場合は相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らす事がポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家や土地などの不動産を得たとき、法務局で名義変更の手続きを行います。

提出書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、トラブルが起きるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する時、岡谷市でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとラクです。

複数不動産業者から見積もりがもらえるため適正な金額で売ることが可能になります。

売却時の諸経費や税金についても事前にチェックしておく事が重要です。



岡谷市の相続についての遺留分は

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守る制度です。

遺言により故人が自分自身の財産を思うように相続させることについては認められますが、遺留分についてはその自由を制限する目的で作られました。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利があります。

遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分となって、それをもらうことができない遺言が存在したときには、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この仕組みの役割は、被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

そのため、岡谷市でも遺留分の遺産相続の衝突も発生しています。



岡谷市の相続における家族信託とは？

家族信託とは岡谷市でも近頃関心を持たれている財産の管理方法です。

これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクを回避するために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配があり得えますが、先に信託契約をしておくことで回避可能になります。



岡谷市の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の意志を法的に有効な形で残すための書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書は自分で執筆するというようなことも認められていますが、形式の不備や偽造される心配があるため、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれています。

遺産分割の方法が法定相続分とは違った分配を求めたい場合には遺言公正証書にしておくことでアクシデントを前もって防ぐことができます。



相続税の申告においての税理士の必要性と岡谷市での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、その手続きはとても煩雑になります。

不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地評価では倍率方式や路線価方式を適用するなど、税務規定に従った的確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税施策の助言も税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必須であると思われます。

岡谷市での税理士の料金については、遺産総額などで違いますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。