相続に強い税理士を探す



高岳の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、高岳でも難解な手続きや専門知識が不可欠です。

家や土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を少なくすることが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用することによって、揉め事を予め防止しておくと同時に、相続税の負担を抑えることができます。

高岳でも、遺産相続による相続税の申告は、ほとんどの人には難しい手続きであるので、税理士等の専門家に任せる人が大半になります。



高岳での遺産相続の流れとは

遺産相続については遺産分割と名義の変更、相続税の申告等の多くの手続きが含まれます。

よくある流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した時に開始されます。

高岳でも第一に行うべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べ上げて収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が複数人の時は全員によって話し合って遺産分割をします。

遺産内容の把握

遺産相続財産をもれなく精査して、リストにします。

これらには現金や預貯金と家や土地などの不動産や株等の有価証券と保険金や借入金等が対象となります。

相続税に大きな影響してくるため、抜けのないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その意向によって遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管するため紛失や偽造などの恐れがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金がある際には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって協議して遺産分割の方法を決めます。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記し、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての高岳での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は高岳でもとくに対応が煩雑な財産です。

家やマンションなどの不動産の相続のとき、下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、高岳でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などというようないくつかの基準があります。

相続税の計算においては、一般的には路線価が使われます。

不動産の評価額が高額である時は相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくしていくことがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更の手続きを行います。

必要な書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却することが難しくなる他にも、問題が発生する恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却するときは高岳でもネットでできる一括査定サービスであれば便利です。

複数ある不動産屋から見積りしてもらえるため適正な金額で売却することが期待できます。

売却時の税金や諸経費についても先立って確認する事がポイントになります。



高岳の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の意志を法的に示していくための書類になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立になります。

遺言書は、自分で執筆するということも認められていますが形式欠陥や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で選ばれています。

特に遺産分割が法定相続分と違う分け方を考えている場合には、遺言公正証書を残しておくと対立を事前に防ぐことができます。



高岳の相続における遺留分

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保障するための制度になります。

遺言により被相続人が自身の財産について思う通りに相続させることは許可されますが、遺留分はそれを一定程度制限する形で作られました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を持っています。

具体的には、すべての財産についての一定割合が遺留分とされていて、遺留分を受け取れない遺言が存在するときは、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この制度の狙いは被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分がありません。

そのため、高岳でも遺留分に関する相続の対立もよくあります。



高岳の相続についての家族信託とは？

家族信託は、高岳でも最近話題を集めている財産の管理方法です。

これは信頼し得る家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で活用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの恐れもあり得えますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けることができます。



相続税の申告における税理士の役目と高岳での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのは非常に複雑です。

不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。

例として、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務の規定に従った正しい評価を行います。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税対策についてのアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると考えられます。

高岳での税理士の費用は、遺産の額等で変わってきます、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。