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小山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、小山市でも多くの手続きと専門知識が要求されます。

家やマンションなどの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通して、相続税負担を減らせます。

また、家族信託や遺言公正証書を利用して、争いを予め防止しておくだけでなく、相続税の負担を抑えることができます。

小山市でも遺産相続での相続税申告というのは、大半の人にとっては縁のなかった手続きであり、税理士等にまかせる方が大半になります。




小山市での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割や名義変更や相続税申告等というようなたくさんの手続きを行っていきます。

主な流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった段階で開始します。

小山市でも、まず第一に行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でないときは全員で調整して遺産分割を行います。

遺産内容の調査

遺産相続財産をすべて精査し、リスト可していきます。

この中には現金や預貯金や家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象になります。

相続税の申告に大きく関係するので漏れがないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その情報により遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるので、紛失や偽造等のようなリスクがありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は相続を受ける単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金が残されている場合は、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談して、遺産分割のやり方を決めます。

相談の決定について「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。




不動産の小山市での相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、小山市でもとくに扱いにくい財産の一つになります。

家や土地などの不動産の相続の場合は次のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、小山市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などといった複数の規準が存在します。

相続税の計算は、普通は路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がる時は相続税の負担が多くなるので小規模宅地等の特例にて評価額について減らすことが重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産を得た時、法務局において名義変更手続きを行います。

提出書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが難しくなる他にも、トラブルが発生する危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する際は小山市でもネットの一括査定のサービスを利用すると手間がかかりません。

複数業者から見積もりしてもらえるので、高値で売却することができます。

売却した時の諸経費や税金についても前もって調査することが大切です。



小山市の相続においての家族信託とは？

家族信託というのは小山市でも近ごろ話題になっている財産管理の手法です。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託は、おもに高齢化社会において認知症リスクのために効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配がありますが、前もって信託契約をしておくことで避けられます。




小山市の相続による遺留分

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を保護するための仕組みです。

遺言により被相続人が自らの財産を思う通りにすることは認められますが、遺留分はそれを制限する形で作られています。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利を持っています。

相続の全財産の一定分が遺留分として確保され、それを侵害する遺言が存在する時は、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

遺留分の役割は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これによって、小山市でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも発生します。




小山市の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の希望を法的に示すための書類です。

これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書は、自身で記述するというようなことも可能ですが、形式不具合や偽造される心配があり得るため、遺言公正証書はその信頼性の面で勝っています。

特に遺産分割の中身が法定相続分と違った分割をしたい場合には遺言公正証書を作成しておくと争いをあらかじめ防止できます。




相続税申告における税理士の役目と小山市での費用相場とは？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、その手続きは非常に煩雑です。

特に、不動産算出、非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例えば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務上の規定に従った的確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税施策についての助言についても税理士の役割です。

税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると言えます。

小山市での税理士費用は遺産額等で変わってきます、次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。