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東海市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告については、東海市でも複雑な手続きと専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて、相続税の負担を軽減できます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を活用して、争いを未然に押さえておくと同時に、相続人の負担を軽くできます。

東海市でも遺産相続での相続税申告は、多くの人にとってはよくわからない手続きであるので、税理士などの専門家に依頼する人が多いです。



東海市での遺産相続の段取り

遺産相続については、遺産分割と名義の変更、相続税の申告などのたくさんの手続きが含まれます。

おもな流れは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に開始されます。

東海市でも第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いる場合は、全員で協議して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

遺産相続財産をもれなく探して、一覧化していきます。

これらには現金、預貯金や家や土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金、借入金等が対象となってきます。

相続税に関係するので抜け落ちのないように気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されているときは、内容を基に遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるため偽造や紛失等というような恐れがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、遺産相続に同意する単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多くの借金が残っている場合には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議して、遺産分割方法を決めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が必要になります。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産についての東海市での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は東海市でも特に扱いが複雑な相続財産になります。

家やマンションなどの不動産の相続の場合、次のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には東海市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などという複数の基準が存在します。

相続税の計算には、普通は路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくすることが大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家や土地などの不動産を得た時、法務局で名義変更の手続きを行います。

要求される書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、問題が発生する危険もあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際、東海市でもネットの一括査定のサービスであれば手間がかかりません。

複数ある会社から査定してもらえるので、高値で売却することが可能です。

売却時の諸経費や税金のこともあらかじめ調査する事がポイントになります。



東海市の相続での遺留分とは

遺留分というのは相続人が最低限の財産を得る権利を保障する仕組みになります。

遺言で被相続人が自身の財産について思うようにすることは許されていますが、遺留分についてはそれらをある程度制限するために設けられました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利があります。

具体的には、相続のすべての財産についての一定割合が遺留分になり、遺留分を受け取れない遺言があった時は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの役割は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹には遺留分が認められません。

そのため、東海市でも遺留分に関する遺産相続の衝突も珍しくありません。



東海市の相続における家族信託は

家族信託は東海市でもここ数年話題を集めている財産管理の手法です。

家族信託は信用し得る家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症リスクを回避するために活用されています。

認知症になると銀行口座の凍結等の恐れもありますが、未然に信託契約を結べことで避けることができます。



東海市の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の意思を法的に有効な形で示していく書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。

遺言書は、自分で記述するというようなことも可能ですが形式欠陥や偽造の危険もあるので、遺言公正証書はそういった信用性の点で優位になります。

とくに遺産分割の内容が法定相続分と違った分け方にしたいときには、遺言公正証書にしておくと対立を前もって防げます。



相続税申告における税理士の必要性と東海市での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きはかなり煩雑です。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。

例として、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を使用するなど、税務の規定に沿った正しい評価を行います。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような節税策の助言についても税理士の役目になります。

税理士は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えます。

東海市での税理士報酬については、遺産の額等によって異なってきますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。