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木田郡三木町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、木田郡三木町でも難解な手続きや知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産の相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税の負担を抑えることができます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することで、争いを前もって押さえておくのみならず、相続税の負担を抑えることができます。

木田郡三木町でも、遺産相続と相続税の申告は大方の人には難解な手続きであるので、税理士等に頼む人が多いです。



木田郡三木町での遺産相続の流れ

遺産相続には、遺産分割、名義変更と相続税申告等という多くの手続きを行います。

主な流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

木田郡三木町でも第一にすべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いるときは、全員により意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産内容の一覧化

遺産相続対象の財産の対象となるものを調査して、一覧化します。

預貯金、現金と家やマンションや土地などの不動産や株等の有価証券と保険金や借入金等が含まれます。

相続税に多大に関係するので抜けもれのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、中身を基に遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保持されるため、偽造や紛失等のような心配がないです。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、相続に同意する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金が残っているときには、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人全員で話し合い、遺産分割方法を定めます。

協議の決定について遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産を含む木田郡三木町での相続のポイントは？

家や土地などの不動産は木田郡三木町でも特に扱いにくい相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続したときは次のようなことに注意が必要です。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には、木田郡三木町でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等というような複数の規準があります。

相続税の計算では、一般的には路線価を使います。

不動産の評価額が高額になる時、相続税の負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくすることが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家や土地などの不動産を取得した時は法務局にて名義変更手続きを行います。

必要な書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が難しくなるのみでなく、トラブルが生じるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売る際、木田郡三木町でもネットの一括査定サービスを利用すればラクです。

複数ある不動産業者から見積りしてもらえるので、高額で売ることが可能です。

売却時の税金や諸経費についても前もって調べる事が重要です。



木田郡三木町の相続での遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の意思を法的に有効な形で示していくための書類です。

これは、公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立させていきます。

遺言書は、自身で書き残すこともできますが形式欠陥や偽造の恐れもあるため、遺言公正証書はその信用性の点で勝っています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分け方を求めるときには、遺言公正証書を作っておくことで衝突を予め防げます。



木田郡三木町の相続での家族信託とは

家族信託というのは木田郡三木町でも近頃注目を浴びている財産管理の手法です。

これは、信頼し得る家族に財産管理委任して、それによる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために使われています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、予め信託契約を結んでおけば避けられます。



木田郡三木町の相続の遺留分とは

遺留分は相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保護する仕組みになります。

遺言によって被相続人が自身の財産について思い通りに分配することは許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑えていくために設定されました。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利があります。

具体的には、遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言があったときは、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の役目は、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分が認められません。

これにより、木田郡三木町でも遺留分関連の遺産相続の衝突も発生しています。



相続税の申告での税理士の役割と木田郡三木町での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはかなり複雑になります。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を使用する等、税務の規定による的確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税施策の助言についても税理士の役目です。

税理士は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必須であると考えられます。

木田郡三木町での税理士費用については遺産額等により変わりますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。